中共宁波市奉化区委审计委员会办公室：

宁波市奉化区审计局：

贵单位出具的《奉化经济开发区管理委员会原党工委书记江雪明、原主任汪一恒任期经济责任审计》（奉委审办报〔****〕*号）已收悉。现将审计发现问题的整改情况报告如下:

一、整改总体情况

针对审计报告反映的问题，开发区党委、管委会召开了专题会议，就整改工作进行部署，研究制定了整改方案。对照整改问题逐条逐项梳理分析，深入查找存在的突出问题，深刻反思、剖析根源，坚持立行立改、举一反三。并持续强化整改认识、持续压实整改责任、持续加大整改力度，以整改工作为契机，推动开发区各项工作再上新台阶。审计要求我单位整改的问题共有**个，现已整改**个，正在整改*个。

二、问题整改的具体情况

（一）关于贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署方面存在的问题

*.“衣领子”工程小微载体项目投资进度滞后

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

审计整改情况：

第一阶段：****年*月**日至****年*月**日，开发区以满足安置企业数量（有安置要求的企业由**家变为*家）为主，对奉甬循环园规模进行了调整，并完成方案设计；印染园区计划再次和投资方确定投资意向。

第二阶段：****年*月*日至****年**月**日，奉甬循环园开工建设；印染园区根据投资方投资意向，洽谈具体投资落户细节并签订意向协议或投资协议，如无意向的尽快重新进行招商引资。

*.招商引资协议执行不严，****.**万元资金未及时收回

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

审计整改情况：

第一阶段：****年*月**日至****年*月**日，督促企业进行整改，其中善德电子项目已于*月**日全额还款*******元，棱镜空间已通过提供发票和合同的形式证明投入达标。

第二阶段：****年*月*日至****年*月**日，难点问题攻坚阶段，京威补填塘渣及矿产资源综合使用费的追回，做好评估并收集相关依据后，启动司法程序，相关费用抓紧予以追讨。

*.工业地产项目监管缺位且存在违约风险

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

第一阶段:****年*月**日至****年*月**日，建章立制，制定《奉化经济开发区小微产业园项目考核管理办法》；发函催告督促、要求企业自查自纠阶段，于*月**日分别向兰生和万洋发函，其中两次函告兰生已完成一个考核期，要求于*月**日前提供园区企业名录及产销税收证明；函告万洋即将进入考核期，做好园区企业底数的提前排摸工作，整理汇总园区企业情况表，提前进行模拟考核。

第二阶段：****年*月*日至****年*月**日，核查考核阶段，开发区管委会考核小组对兰生、万洋的上报资料进行核查，提交党工委会议审议，对兰生形成最终考核意见，告知万洋模拟考核结果。

第三阶段：****年**月*日至****年*月**日，通报督查阶段。向兰生、万洋通报考核结果，若涉及整改的，要求企业在****年*月前完成整改。

（二）关于本部门本单位重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果方面存在的问题

*.工程领域存在的问题

（*）两个项目超进度支付工程款

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：

①已追回超付工程款及占用期利息共计*******.*元，其中：

尚桥园区白云路(松洋路*尚桥河)道路工程*电力配套及综合通信管道工程(土建部分)超付工程款*******元（合同价款*******元**.**实际完成量价款*******元**.*），占用期共计***天（****年**月**日至****年*月**日一审结束），年利率为*.*%（根据宁波市奉化新城开发投资有限责任公司的贷款合同约定宁波银行贷款利率（***）确定），利息为*****元（*********.*%****/***）。

尚桥科技园区茶场地块周边配套道路一期工程超付工程款*******.*元（实际支付工程款********元*合同价款********元**.*），占用期共计***天（****年*月**日至****年*月**日），年利率为*.*%（根据宁波市奉化新城开发投资有限责任公司的贷款合同约定宁波银行贷款利率（***）确定），利息为*****.*元（*******.***.*%****/***），共计*******.*元。

②后续要求项目负责人在支付进度款前，必须严格按照合同规定执行，以防止问题的再次发生。

附件*：追回款项回单

（*）千创园改造项目工程变更管理不规范

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：

①下属国有公司宁波市奉化新城开发投资有限责任公司已完成变更程序，并已收到区发改局批复。②对该项目主要负责人胡华东同志进行批评教育，以达到警示教育目的，并引起工程管理人员的重视。③要求下属各国有公司及相关负责人加强业务培训和学习，严格按照上级相关文件及管委会内控制度等管理办法办理变更审批程序，避免类似问题的发生。

附件*：发改局批复、批评教育材料

（*）合同管理不够到位

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：

①已对该项目经办人徐孝仁同志进行批评教育。②在今后的工程建设中规范合同签订，逐级把关，对合同要素进行审核，避免出现合同要素不齐全的问题。③针对存在问题，在《奉化经济开发区管委会工程合同管理办法(试行）》文件中明确合同管理的要求。

附件*：批评教育材料、《奉化经济开发区管委会工程合同管理办法(试行）》

*.政府购买服务领域存在的问题

（*）**.**万元保洁延期服务未办理采购手续

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：①对负责人华首脑同志进行批评教育，并在科室内部进行通报以达到警示教育目的。②加强《中华人民共和国政府采购法(****修正)》等政策法规学习，增强业务人员专业知识，提供业务能力。

附件*：批评教育资料

（*）项目环评适用类别错误，造成费用增加**.** 万元

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：①咨询公司已退还多收资金。②加强工作人员交流学习，掌握相关政策法规，做到合理合规的履行各项职能。

附件*：咨询公司资金退还回单、环评补充协议

（*）奉化循环经济园区十一家拆迁企业逾期未搬迁

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

审计整改情况：

第一阶段：****年*月**日至****年*月**日，宁波市奉化丽星彩印厂、宁波市木王家私有限公司、宁波亚达斯金属制品有限公司、宁波市钰隆精密铸造有限公司已搬迁完成，计划函告街道，加大力度，督促剩余*家企业及个人完成搬迁腾房，分别为：吴彭君、宁波惠成铸造有限公司、宁波拓兴精密铸造有限公司、宁波甬球金属制品有限公司、宁波贝奥工具有限公司；宁波南恒砂石加工厂、宁波奉化南岙沥青路面工程有限公司（已停工、停产）。

第二阶段：****年*月*日至****年*月**日，按征迁协议约定，向逾期不腾退的违约企业收取违约金。

第三阶段：****年*月*日至****年**月**日，协调区征管中心，尽快完成剩余企业政策处理工作。

（三）关于重大经济事项的决策、执行和效果方面存在的问题

*.尹家大岙水库采石场存在的问题

（*）未正确履行股东职责，采石场经营存在监管漏洞

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：合资公司已制订并完善销售管理、磅房管理等各项制度；甬新公司已出台监督管理办法，要求每周对过磅称重进行至少一次的检查，每周查看监控录像，做好检查记录台账等资料，避免出现类似问题。

附件*：关于印发《浙江交投甬新矿业有限公司客户关系管理办法》的通知、关于印发《浙江交投甬新矿业有限公司客户授信管理办法(试行)》的通知、关于印发《浙江交投甬新矿业有限公司矿产附属产品销售实施细则(试行)》的通知、关于印发《浙江交投甬新矿业有限公司销售管理办法(试行)》的通知、浙江交投甬新矿业有限公司磅房管理制度（试行）、《宁波市奉化区甬新建设开发有限公司矿山监督管理办法》、股东会决议

（*）针对存在超标准、超范围供货现象

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

审计整改情况：

第一阶段：****年*月**日至****年*月**日，已发送催讨函件给对方进行追讨；

第二阶段：****年*月*日至****年*月**日，向漂溪村追回应收货款**.**万元。

（*）结算票据遗失导致石料款缺乏计价依据

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：合资公司出矿结算票据一式四联，其中三联提供给客户，底联由磅房整理汇总提交给合资公司进行保管，同时过磅数据由系统自动保存。同时，对于宁南片区部分供货单未经四方签字确认，造成货款长期无法结算问题，开发区历任领导都与对方公司进行了积极对接，成功对大部分款项（矿产资源使用费）进行了结算，对剩余部分款项，开发区将继续努力与对方沟通，并争取尽早达成共识。

附件*：结算票据模板、《浙江交投甬新矿业有限公司磅房管理制度（试行）》、《宁波市奉化区甬新建设开发有限公司矿山监督管理办法》

*.未严格履行“三重一大”集体决策制度

（*）四个重要事项未经集体决策

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：已修订开发区党工委议事规则，对重大事项的决策加强管理，要求严格按照议事规则，经党工委集体决策后，开展工程建设、合同订立、对外投资、资产处置等工作，杜绝类似事件的再次发生。

附件*：关于修订《奉化经济开发区党工委议事规则》的通知

（*）三项经济事项先签合同后决策

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：已修订开发区党工委议事规则，并组织工作人员对相关单位制度经常性学习，严格遵守单位工作流程，杜绝此类事件的再次发生。

附件*：关于修订《奉化经济开发区党工委议事规则》的通知、学习照片

（四）关于财政财务管理和经济风险防范方面以及在预算管理中执行机构编制管理规定方面存在的问题

*.公款存放账户未规范履行招标程序

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：对现有账户进行全面审查，强化财务管理制度中的公开招标流程，确保所有账户的开设严格遵循相关法律法规和公司政策。

附件**：《关于开展奉化经济开发区管委会及下属国企公款存放账户招投标自查自纠的通知》、《关于奉化经济开发区管委会及下属国企公款存放账户招投标自查自纠的情况汇报》、****年、****年账户招投标情况统计表及中标通知书

*.先支付后审批工程款 ****.**万元

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：强化财务管理，加强内部规范化建设，制定《奉化经济开发区财务支付审批制度》，对财务人员进行集中培训，严格执行各项内控制度，规范费用支出，坚决杜绝先支后批现象发生。

附件**：《奉化经济开发区财务支付审批制度》、财务办公室财务制度培训会议

*.电镀企业整治提升方案编制费逾期两年仍未支付

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：①甬新公司已于****年**月完成剩余款项支付；②今后在工作中将督促项目管理工作人员认真履行合同条款，避免类似情况出现。

附件**：款项支付回单、发票

三、对清单中问题的整改情况

（一）问题清单序号*：*****㎡工业地块被无偿占用

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

审计整改情况：

第一阶段，****年*月**日至****年*月**日，完成场地腾退，场地租金由评估机构出具评估报告。

第二阶段，****年*月*日至****年*月**日，重新向浙江铝程三家股东发送解除投资协议事先告知书，告知超期占用租金事项，并安排听证会流程及作出正式行政决定，收取超期占用租金。

第三阶段，****年*月**日至****年*月**日，行政复议或法律诉讼阶段。

（二）问题清单序号*：*个项目竣工结算不及时

整改类型：分阶段整改类

完成情况：正在整改

审计整改情况：

第一阶段，****年*月**日至****年*月**日，滨海新区沿海中线以南道路一期工程，滨海新区沿海中线以南道路二期工程支路一、支路二、滨港路***+*******+***段、循环经济园区污水处理厂项目完成一审。

第二阶段，****年*月*日至****年**月**日，完成二审。

（三）问题清单序号*：履约担保执行不到位

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：*.区分脱保期原因，因施工单位造成的脱保期，已向其收取相应保函脱保费用共*****.**元。其中：收取污水处理厂保函脱保费用****.**元（已收取保函费用*****元/计划工期***天*延期***天）；收取循环园区规划一路工程保函脱保费用****元（已收取保函费用****元/计划工期***天*延期***天）；收取奉化经济开发区尚桥科技园区茶场地块周边配套道路一期工程施工单位保函脱保费用****.*元（已收取保函费用****.**元/计划工期***天*延期***天）；收取奉化经济开发区尚桥园区白云路（松洋路*尚桥河）道路工程保函脱保费用***元（已收取保函费用****元/计划工期***天*延期**天）；收取奉化经济开发区尚桥科技园区茶场地块周边配套道路一期工程项目管理单位保函脱保费用***.**元（已收取保函费用****元/计划工期***天*延期**天）。*.开发区管委会督促下属国企对工程项目加强管理，防止此类情况重复发生。

附件**：银行回单、延期报告

（四）问题清单序号*：往来款管理不够规范

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：*.已对每笔呆死账进行逐一核查，明确其性质和挂账原因，并采取了相应的处理措施。其中，宁波信泰科技有限公司等三笔挂账已完成账务处理；对常州达人金属履约押金长期挂账，项目已签约项目遇到开发区环境影响准入问题无法落户和供地，因涉及到项目核心工艺，股东方需与技术团队等研究分析该工艺外协的可能性并寻找合适的外协单位，****年底股东方已有核心工艺替代计划（附股东申请报告)，计划向开发区及区政府重新申请项目启动，但因****年年底全区的“三区三线”调整，该地块未列入开发边界内，导致无法供地。因未供地，无法达到协议约定退还条件，因此无法退还履约保证金。目前区自然资源和规划分局正在调整新一轮“三区三线”范围，待该地块列入开发区边界后，要求企业在*个月内明确投资意向，如无投资意向的，开发区管委会与其解除原签约《投资协议），立即退还***万元履约保证金。如有投资意向的，尽快启动供地，并按《宁波市奉化区工业用地全生命周期管理工作领导小组关于印发奉化区工业用地全生命周期管理指导意见（试行）的通知》（奉工管〔****〕*号）指导意见，调整保证金金额，并按协议约定，履约后及时退还。*.建章立制，明确开发区管委会及下属国有公司加强对往来款项的日常管理，对往来款及时清理，不得长期挂账,呆死账要履行审批处理程序。

附件**：《奉化经济开发区财务支付审批制度》、宁波信泰科技有限公司等三笔账务处理记账凭证、常州达人申请报告、账务处理审批单模板

（五）问题清单序号*、*：公务用车台账管理不规范和出车审批制度执行不到位

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：*.已重新修订公车管理制度，通过“一月一检查”加强监督，确保公车管理科学规范、台账记录清晰完善。*.严格执行出车审批制度，定期对驾驶人员进行教育培训，明确车辆使用管理要求，规范审批流程，确保出车登记记录齐全。

附件**：宁波市奉化区经开控股有限公司公务用车制度

（六）问题清单序号*：公款存放少计利息**.**万元

整改类型：立行立改类

完成情况：完成整改

审计整改情况：*.关于红胜公司建设银行莼湖支行基本户少计利息的事项，通过协商以少收取《奉化市滨海新区沿海以北地块滩涂开发利用建设工程》项目贷款中收的形式追回。*.关于洪胜贸易中信银行基本户少计利息的事项，通过直接降低宁波市奉化区经开控股有限公司存量借款（****年*月**日至****年*月**日）利率的方式追回（由原*.*%降低至*.**%）。*.开发区管委会对下属国企开展自查，未发现其他少收取利息的现象。后续，也将及时签订协定存款协议，做好结息对账，确保中标利率执行足额到位。

附件**：会议纪要、原经开控股借款凭证、新借款合同

奉化经济开发区管委会

****年*月*日