昆明市政务服务管理局****年内部审计购买服务计划

按照《云南省内部审计工作规定》有关要求，为加强市政务服务局内部管理，规范各项资金的使用，根据昆明市财政局印发的《昆明市市本级政府购买服务指导性目录（****年版）》（昆财综〔****〕**号）文件精神，拟采用政府购买服务的方式，委托具有相关资质的中介机构对市政务服务局（含下属市公共资源交易中心、市投资服务中心）****年*月*日—****年*月**日财政拨款资金和专项资金收支情况，以及财务管理制度、内部控制制度建立实施情况进行专项审计。编制购买服务计划如下：

一、项目基本情况

（一）项目名称：昆明市政务服务管理局****年内部审计；

（二）购买主体：昆明市政务服务管理局；

（三）政府购买服务目录代码及名称：*****审计服务；

（四）资金预算：*****元。

（五）资金来源：拟从市政务服务局****年初预算“机关窗口办公经费*委托业务费”中列支。

二、审计项目安排

根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》及《审计署关于内部审计工作的规定》等相关规定和要求，对市政务服务局（含下属市公共资源交易中心、市投资服务中心）****年*月*日—****年*月**日财政拨款资金和专项资金收支情况，以及财务管理制度、内部控制制度建立实施情况进行专项审计。主要工作内容包括：

（一）预决算编制和草案内容的合理、合规、合法性；预决算编制数据报送的及时性和准确性；预决算报告程序的合规性；预算绩效目标设定、绩效自评管理和自评流程与评分标准的规范性。

（二）财务管理制度、内部控制制度建立实施情况；是否规范财务管理流程；是否严格按照管理办法和规定执行；是否建立健全与财政、税务、银行等部门定期对账制度。

（三）****年*月*日—****年*月**日“三公”经费、工会经费管理执行情况。

（四）政府采购（含政府购买服务项目）管理审计：政府采购是否按规定程序执行，有无规避政府采购的行为；采购预算执行是否严格，有无超预算采购；比选、询价等采购程序是否完整，评审标准是否公开透明；是否按中标/成交通知书签订合同，有无擅自改变采购结果。

（五）审查办公用品、信息化耗材等低值易耗品和国有资产管理情况，重点审查上述物资采购审批、验收入库、保管、领用登记、库存盘点等内控手续是否完备，是否存在账实不符、浪费等问题。

（六）合同管理审计：合同签订是否合规，合同主体资格是否合法；合同条款是否完整，支付条件、付款方式、质量保证、违约责任等关键条款是否合理；合同履行是否按约定执行，变更程序是否合规；合同档案是否完整，是否建立合同管理台账。

三、有关要求

承接主体应当按与购买主体签订的服务协议要求，派出*名具备相应专业能力的审计人员参与审计。依据国家有关法律法规以及市政务服务局内部审计工作的相关规定，签订协议后按约定时限完成审计工作，并出具审计报告。

四、承接标准

（一）具有独立承担民事责任的能力；

（二）具有会计师事务所执业资质；

（三）近*年内在经营活动中没有重大违法记录的书面声明；

（四）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

（五）具备履行合同所必需的设备和专业技术能力的证明材料；

（六）承接过类似的业绩；

（七）法律、行政法规规定的其他条件。

五、购买方式

根据《云南省政府集中采购目录及标准（****年版）》（云政办函〔****〕*号）部门集中采购目录之内且单项或批量采购金额在**万元以下，政府集中采购目录之外，且单项或批量金额在**万元以下的项目，不属于政府采购范围，由采购单位按照内控、财务等制度执行。本次采购拟按照市政务服务局内控、财务等制度执行。

六、资金支付方式

按照签订购买服务合同内容支付服务费用。

七、报名须知

（一）需提交的材料

供应商需提交包括但不限于有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证（若三证合一的则提交营业执照即可）复印件、类似项目业绩、服务方案、服务报价、服务承诺等材料。需提交纸质材料一式五份、电子版（*盘或刻录光盘）一套，密封并加盖单位公章；封面注明提交供应商的名称、联系人、联系电话。

（二）报名时间及地点

*.提交报名材料截止时间：****年**月**日**:**，逾期送达的，不予受理。

*.提交地点：昆明市呈贡区锦绣大街*号市级行政中心综合楼东楼***办公室。

（三）联系方式

单位名称：昆明市政务服务管理局

联系人：付老师

电话：****—********。

对上述内容在昆明市政务服务管理局门户网站进行公示，公示期为*个工作日（****年**月**日至****年**月**日）