德阳市罗江区综合行政执法局****年度预算执行和其他财政收支情况审计结果的公告

按照《中华人民共和国审计法》有关规定，德阳市罗江区审计局派出审计组，自****年*月至****年*月，对德阳市罗江区综合行政执法局（以下简称“区综合执法局”）****年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、被审计单位基本情况

区综合执法局****年收入总计****.***万元，支出总计****.**万元。****年决算收入总计****.**万元，支出总计****.**万元，年末结转和结余*.***万元。

二、审计发现的主要问题

（一）部门预决算编制及执行情况。未按规定用途使用资金；应缴未缴非税收入；会计核算不规范等。

（二）内控制度建立执行及重大经济决策情况。不相容岗位未分离；监管不到位，导致食堂管理混乱。

（三）固定资产管理情况。部分资产卡片登记不完整；账实不符、未如实反映资产价值；已报废资产未及时下账。

（四）专项资金管理使用情况。预算编制不科学；项目合同签订不细化、不合理；验收程序把关不严，流于形式等。

三、审计处理意见和建议

对本次审计发现的问题，德阳市罗江区审计局已依法出具审计报告并明确了整改要求。提出了加强预算和会计核算管理、加强内部控制管理、加强资产和信息系统管理、加强专项资金管理的审计建议。审计指出问题后，区综合执法局正在积极整改。德阳市罗江区审计局将按规定跟踪检查整改情况。

德阳市罗江区审计局

****年*月**日

责任编辑：区审计局