为严格落实领导干部经济责任审计监督制度，客观、公正评价我校原职能部门负责人任期经济责任履行情况，强化学校财务内控管理、防范财经风险，根据《中华人民共和国政府采购法》《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《高等学校财务制度》等规定，我校对原职能部门负责人离任经济责任审计服务项目以询比方式进行采购，有关事项公告如下。

一、 项目基本情况

*.项目名称：青海民族大学原职能部门负责人离任经济责任审计服务项目

*.项目编号：***************

*.采购方式：询比

*.服务地点：青海民族大学（采购人校内现场审计）

*.服务周期：合同签订且资料全部移交齐备之日起 ** 个日历日 内完成全部审计工作，出具正式盖章审计报告及全套审计成果资料

*.项目涉及资金量及最高限价：项目涉及资金每年约*亿元左右（不含建设项目经费），本项目无底价无最高限价

*.资金来源：学校统筹公用经费

*.采购性质：服务类、总价包干闭口价，无任何后期增项费用

二、 审计对象及审计期间

*.审计对象：我校原职能部门主要负责人

*.审计期间：****年**月—****年*月

*.追溯要求：对任期内重大财经事项、遗留问题、跨年项目经费、未了结经济事项可追溯以前年度，服务商须无条件纳入包干服务范围，不另行收费。

三、审计服务主要内容

本项目为全套离任经济责任审计闭口包干服务，包含驻场审计、资料核查、数据核对、延伸抽查、底稿编制、问题取证、报告撰写、多轮修改、答疑备查、税费等全部费用。主要审计内容如下：

（一）财务管理及内控制度履职审计

核查任期内学校“三重一大”制度、财务管理制度、报销制度、采购制度、资产管理制度、岗位分工及制衡机制建立、修订、执行情况；评价职能部门统筹管理、风险防控、制度建设、规范履职情况，梳理管理短板与内控缺陷。

（二）预算收支与经费管理审计

核查年度预算编制、预算批复、预算执行、经费调剂、年终决算编报的真实性、合规性；核查财政专项资金、公用经费、专项业务经费、代管资金收支管理情况，重点核查无预算支出、超预算支出、经费使用不规范、资金绩效不高等问题。

（三）劳务费、补助、津贴发放审计

对全校教职工、外聘人员、临时专家、赛事补助、劳务报酬、咨询费等发放业务进行重点核查，审查审批流程、依据材料、身份真实性、是否存在重复领取、违规领取、资料缺失、审核不严等风险问题。

（四）政府采购与合同付款审计

核查任期内政采云采购、单一来源采购、询比、零星采购、协议供货等全流程合规性；核查采购审批、立项、验收、合同履约、资金支付合规情况，排查采购程序瑕疵、内控漏洞、履职把关不严等问题。

（五）票据报销及财务审核合规审计

抽查各类报销凭证、发票真伪、附件链条、审批程序，核查跨期报销、依据不足、附件不全、不合规票据入账等审核把关不严问题。

（六）资产、往来款及专项经费审计

核查固定资产入账、采购、领用、盘点、处置、报废管理情况；核查往来款长期挂账、清理不及时问题；核查各类专项经费、项目资金使用规范性及绩效落实情况。

（七）巡视、审计发现问题及整改情况

核查任期内历次巡视、审计、督查反馈财务问题的整改落实情况。

（八）经济责任评价及问题整改

客观区分领导责任、直接责任，全面梳理任期履职成效、存在问题、风险隐患，逐条出具合规、精准、可整改的审计意见和整改建议。

（九）交付成果要求

供应商须完整交付：

*.全套规范审计工作底稿、取证资料、抽查台账；

*.任期问题汇总清单、风险隐患清单、整改建议清单；

*.审计报告征求意见稿；

*.正式经济责任审计报告纸质版*份；

*.上述所有资料电子版一套。

四、供应商资格条件

*.供应商为合法注册的会计师事务所，具备有效的营业执照、会计师事务所执业证书。

*.提供法定代表人证明和委托代理人授权书（如为法定代表人投标则无需授权书）。

*.项目负责人须持有注册会计师证书，具有*年及以上行政事业单位、高校经济责任审计执业经验，全程驻场负责，不得更换项目负责人。

*.近*年内具有青海省本地高校或省属事业单位离任经济责任审计服务业绩（提供合同或报告页佐证）。

*.未被列入信用中国、政府采购网失信惩戒名单，无行业处罚、无执业惩戒记录。

*.本项目不接受联合体、不允许转包分包、不允许挂靠执业。

五、报价及服务要求

*.本次报价为含税总价，包含所有人工、驻场、交通、材料、税费、报告修改、延伸审计、后期答疑全部费用，采购人不再支付任何额外费用。

*.所有审计问题定性必须符合高校纪检审计、财政监管口径，依据充分、表述规范、可直接用于干部离任考核、整改归档、巡视巡察备查。

*.供应商须无条件配合学校纪检审计、财务部门修改、答疑、备查，直至终审定稿。

六、磋商文件递交及开标信息

*.公告发布时间：****年*月*日

*.公告公示期：*个日历日

*.响应文件递交截止时间：**** 年*月*日 *:**

*.磋商开标时间：**** 年*月*日 *:**

*.递交地点：青海民族大学东序校区弘毅楼***室

磋商地点：青海民族大学东序校区弘毅楼***室

七、评审方式

本项目采用综合评分法，从机构资质、团队能力、本地业绩、审计方案、服务承诺、报价合理性等维度综合评审，择优确定成交供应商。

八、附件

附件*.青海民族大学原职能部门负责人离任经济责任审计服务项目询比综合评分细则

附件*.法定代表人证明书

附件*.法定代表人授权书

附件* .响应报价表

九、联系方式

采 购 人：青海民族大学审计处

地 址：西宁市城东区八一中路*号

联 系 人：古老师 黄老师

联系电话：************

青海民族大学

**** 年 * 月 * 日