公司综合实力和资质证明资料

（一）公司基本信息表

（二）专业的评估资质

①国内资质

北京市财政局：资产评估资质
上海市财政局：资产评估资质（上海分公司）

中华人民共和国财政部****;中国证券监督管理委员会 ：资产评估机构从事证券服务业务备案资质

北京市住房和城乡建设委员会：一级房地产估价机构备案证书

中国土地估价师与土地登记代理人协会：*级资信

中国土地估价师与土地登记代理人协会：土地登记代理中介机构

中国土地学会：乙级土地规划机构

北京市规划委员会：乙级测绘资质

中华人民共和国最高人民法院：司法鉴定（房地产评估/土地评估）资质

北京市高级人民法院：司法鉴定（房地产评估/土地评估）资质

②国际资质

英国皇家特许测量师学会（****）：执业会员单位

③体系认证

*******房地产价格评估、资产评估质量管理体系认证；

********房地产价格评估、资产评估健康安全认证；

********房地产价格评估、资产评估环境管理体系认证。

（三）财政部、证监会从事证券服务业务资产评估机构备案

*)中华人民共和国财政部

根据中华人民共和国财政部于****年*月*日发布的“从事证券服务业务资产评估机构备案名单及基本信息（截至****年*月*日）”；我公司为证券服务业务资产评估备案机构，如下附名单截屏内容。详细信息可查询网页：

（****://*****.***.***.**/***********/*****************************/******/*****************.***）

*)中国证券监督管理委员会

根据中国证券监督管理委员会于****年*月*日发布的“从事证券服务业务资产评估机构备案名单及基本信息（截至****年*月*日）”；我公司为证券服务业务资产评估备案机构，如下附名单截屏内容。详细信息可查询网页：（****://***.****.***.**/****/*******/********/*******.*****）

*)中国资产评估协会

根据中国资产评估协会于****年*月*日发布的“从事证券服务业务资产评估机构备案名单及基本信息（截至****年*月*日）”；我公司为证券服务业务资产评估备案机构，如下附名单截屏内容。详细信息可查询网页：

（*****://***.***.***.**/****/****/********************************.***）

（四）执业人员和专家团

①执业队伍

北京仁达房地产土地资产评估有限公司具有近**年的执业经历，培育了一支懂业务、会协调的业务骨干队伍，具有丰富的操作大型、特大型评估项目经验。公司现有专业从业人员***余人，拥有***多名集资产评估、房地产评估、土地管理、建筑工程、测绘、地价监测、财务会计、造价工程师等专业的高端人才，其中资产评估师**人、注册房地产估价师***人、注册土地估价师**人，并有**人为英国皇家特许测量师学会会员(****)、*人为美国评估学会专业会员资格(***)、*人为香港测量师学会专业会员（****）。

②专家团队

公司汇集了一批来自各行业协会、管理部门的资深专家，学有专长的硕士博士，各专业领域的行业专家。

中国房地产估价师与房地产经纪人学会资深会员

中国土地估价师与土地登记代理人协会资深会员

国务院国资委报告评审专家

中国土地估价师与土地登记代理人协会专家

北京房地产估价师和土地估价师与不动产登记代理人协会评估专家

北京房地产估价师和土地估价师与不动产登记代理人协会地价监测专家

房地产估价师考试命题组及审题组成员

****面试考官

（五）社会信誉
①良好的社会声誉

中国房地产估价师学会授予“知名房地产估价机构”

中国土地估价师协会授予“成功机构奖”

中国房地产估价师学会 ****年国际房地产估价论坛论文二等奖

中国房地产估价师学会 ****年国际房地产估价论坛论文优秀奖

中国土地估价师协会授予“土地估价报告电子化备案优秀机构”

中国土地估价师协会授予“土地评估机构内部培训示范单位”

中国土地估价师协会授予“课题组织奖”

中国土地估价师协会授予“领军人物奖”

中国土地估价师协会授予 ****年课题评奖二等奖

北京房地产估价师和土地估价师协会授予 “地价动态监测单位”

北京房地产估价师和土地估价师协会授予 十大创新事项《房地产估价业务采集、动态评估及报告生成系统》

北京房地产估价师和土地估价师协会授予现场勘查“最佳办公类”

北京房地产估价师和土地估价师协会授予现场勘查“最佳工业类”

北京市房地产估价师和土地估价师协会授予“行业贡献奖”

中共北京市东城区人才服务中心授予“先进党支部”

中共北京市东城区人才服务中心授予“优秀党务工作者”

中共北京市东城区人才服务中心授予“就业实践基地”

北京市西城区发展和改革委员会授予“依法纳税奖励决定”
②参与众多国家和地方行业技术规范、管理办法的研讨、制定

国家级技术规范（房地产评估）：

《房地产估价规范》、《房地产估价基本术语标准》

《抵押估价指导意见》

《城市房屋拆迁估价指导意见》

《国有土地上房屋征收评估管理办法》

《房地产信托投资基金物业评估指引》

《房地产估价报告评审标准》

国家级技术规范（土地评估）：

《城镇土地估价规程》

《土地分等定级规程》

《重大项目评估指引》

《土地估价报告评审标准》

《执业土地估价师行为准则》

国家级管理办法：

《资产评估法》

《房地产估价机构管理办法》

《土地估价机构管理办法》

北京市级：

《北京市估价报告质量评定管理办法》

《北京市房屋征收评估办法实施细则》

《北京市非住宅征收评估办法技术方案》

《北京市收购储备土地抵押评估技术指引》

代表中国，在国际评估行业交流演讲

我公司先后代表中国，在日本、韩国、印尼等国家进行房地产估价技术的交流演讲与学习。

支持行业继续教育培训、国家级估价师考试的命题工作

我公司多次在北京、天津、上海、广州等几乎国内所有省市进行估价师的继续教育培训讲课，以及行业前沿评估技术的培训。

我公司参与了历年所有房地产估价师和土地估价师考试的命题工作。

服务方案

（一）服务目标与原则

*、服务目标

严格遵循国家资产评估相关法律法规、准则规范及本项目招标文件要求，依托专业服务团队、成熟评估体系与完善质量管控机制，为委托方提供合规、精准、高效、保密的全品类资产评估服务。助力甲方在资产购置、处置、出租、账面价值更新及证券业务相关资产披露等经营活动中，获取客观公允的资产价值结论，有效防控经营风险、提升决策科学性，保障甲方资产安全与经营效益，构建长期稳定、优质可靠的资产评估服务合作关系。

*、服务原则

*.严格遵守《中华人民共和国资产评估法》《资产评估执业准则》及财政部、证监会相关监管规定，同时满足本项目招标文件、合同条款及甲方内部管理要求，确保评估全流程、成果文件合法合规，报告可用于证券信息披露等合规场景。

*.秉持独立、公正、专业的执业立场，不受任何第三方干预，基于真实完整的资产资料、实地核查数据及市场公允信息，采用科学适配的评估方法，出具客观、公允、可追溯的资产评估报告。

*.组建符合要求的资深专业团队，针对设备类资产、股权、债权、不动产及飞机、船舶、新能源电站等特殊资产，制定专项评估方案；严格遵守报告提交时限，优化服务流程，快速响应甲方需求，高效完成评估工作。

*.严格履行保密义务，建立全流程保密管控机制，对服务过程中知悉的甲方商业秘密、资产信息、评估数据及相关业务资料严格保密，杜绝信息泄露，保密责任不因服务终止而免除。

*.建立 “三级审核” 质量管控体系，从现场勘查、资料审核、评估测算到报告编制、复核、签发，全环节严格把关；及时响应甲方及监管部门的问询、复核要求，确保评估成果质量稳定、可控。

*.恪守职业道德与廉洁自律要求，杜绝弄虚作假、串通舞弊等违规行为；严格履行合同约定，不转包、不分包服务，主动配合甲方管理，积极解决服务过程中的各类问题。

（二）服务范围

为甲方资产购置、资产处置、资产出租、账面价值更新等常规业务，以及上市公司重大资产重组等证券业务相关资产评估（报告用于证券信息披露）提供专项资产评估服务，出具符合监管要求及甲方使用需求的资产评估报告 / 价值分析报告。

*、资产类型

涵盖甲方经营涉及的全品类资产，具体包括：

*.设备类资产：通用设备、专用设备、运输设备、办公设备等各类动产资产；

*.股权资产：各类企业股权、合伙企业份额等权益类资产；

*.债权资产：应收账款、融资租赁债权、金融债权等各类债权资产；

*.不动产资产：住宅、商业用房、工业厂房、土地使用权等不动产及附属设施；

*.特殊资产：飞机整机、船舶、光伏电站、风电站、储能电站、充电场站等专业、大型资产；

*.资产包：由上述多类单项资产组合形成的各类资产包。

*、服务内容范围

*.接受甲方委托，明确评估目的、评估对象、评估范围及评估基准日，签订委托确认单；

*.收集、核查资产权属证明、财务资料、运营数据、市场信息等相关资料，开展现场勘查、实地盘点、访谈调研等工作；

*.针对不同资产类型，选用市场法、收益法、成本法等适配的评估方法，开展价值测算与分析；

*.编制资产评估报告/价值分析报告，完成内部三级审核后，按约定提交纸质版报告及电子版文件；

*.配合甲方完成报告使用、备案、公示及证券信息披露相关工作，响应甲方、监管部门及相关方的问询、复核与解释要求；

*.提供评估相关增值服务，包括资产价值咨询、市场行情分析、风险提示、评估知识培训等；

*.严格遵守服务期限约定（自框架协议签署之日起两年），按甲方需求动态响应各类评估服务委托。

（三）设备类资产评估服务方案

*、资产特点

设备类资产具有品类繁杂、数量庞大、分布分散、规格型号多样、新旧程度差异显著、技术迭代迅速、使用工况复杂、维护水平不一、价值波动性强、权属关系清晰但权利限制较多等特征，其价值受实体损耗、技术淘汰、使用强度、维护质量、市场供需、经济性贬值等多重因素综合影响，评估技术路径需兼顾通用性与针对性。

*、评估目的

本次评估服务覆盖资产购置、资产处置、资产出租、账面价值更新、减值测试、资产重组、产权交易、证券信息披露等各类经济行为，评估结论需满足国有金融企业资产管理、财务核算、合规披露及风险管控要求，具备公允性、合规性、可追溯性。

*、评估方法

严格遵循《资产评估执业准则 * 机器设备》，以成本法为核心评估方法，市场法为重要校验方法，收益法为补充验证方法；结合资产实际使用状态、技术水平、市场交易活跃度，综合确定最优评估方法组合，确保评估结论科学、严谨、可复核。

*、详细服务内容

*.前期资料收集与合规核查

全面收集设备台账、采购合同、发票、验收报告、权属证明、固定资产折旧台账、维修保养记录、运行小时记录、技术参数手册、抵押登记文件、查封冻结文件、融资租赁协议、保险凭证等完整资料；严格核查资产权属合法性、完整性、无瑕疵性，排查权利限制、产权争议、抵押查封、融资租赁等影响价值的重大事项，建立资产资料合规性审查台账，确保评估基础资料真实、完整、有效。

*.现场勘查与实物核实

组建专业设备评估团队，制定标准化现场勘查方案；逐台/按高价值抽样开展实物勘查、数量核对、规格确认、型号核验、使用年限核实、运行状态检测、完好率评定、成新率测算、技术状况分析、外观缺陷记录、安装环境勘查、附属设备核查；对关键设备拍照留痕、编号建档、***定位标注，形成完整现场勘查底稿、影像资料、勘查记录表，确保账实相符、物证对应、勘查过程可追溯。

*.市场调研与参数测算

建立设备价格信息数据库，系统调研同类型新设备市场价格、二手设备交易价格、行业折旧标准、法定使用年限、经济使用年限、残值率、技术淘汰周期、功能性贬值参数、经济性贬值影响因素、区域价格差异、供需周期波动；通过行业协会、设备厂商、二手交易平台、行业数据库、市场询价等多渠道获取权威数据，形成价格调研纪要、参数测算依据，确保评估参数客观、公允、贴合市场实际。

*.价值测算与方法验证

*成本法测算

精准测算重置成本（购置价+运杂费+安装调试费+前期费+配套费+税费+合理利润）；逐项扣除实体性贬值（按使用年限、运行小时、磨损程度、维修状况综合评定）、功能性贬值（技术落后、效率低下、能耗过高、维修成本增加、功能缺失等）、经济性贬值（市场萎缩、产能过剩、政策限制、行业衰退、运营成本上涨等）；计算确定设备评估值，形成完整测算底稿、公式推导、参数依据。

*市场法校验

筛选***个同类型、同规格、同使用状态、相近交易时间、相似交易环境的可比设备交易案例；对交易情况、交易日期、区位差异、实物状况、权利限制、成新率、使用强度等因素进行量化调整；交叉验证成本法结论合理性，确保评估值贴合市场公允价值区间。

*.报告编制与成果交付

严格按照《资产评估报告执业准则》及证券评估披露要求编制报告；明确评估对象、评估范围、评估基准日、评估目的、评估方法、评估假设、参数依据、测算过程、评估结论、特别事项说明、风险提示；报告内容完整、逻辑严谨、表述规范、数据精准、附件齐全；出具正式资产评估报告及电子版报告，满足甲方备案、披露、决策、存档需求。

（四）股权资产评估服务方案

*、资产特点

股权资产价值驱动因素复杂、专业性极强、影响维度多元、估值逻辑严谨、合规要求高、披露标准严；其价值核心取决于企业盈利能力、未来现金流、行业发展前景、市场竞争格局、核心资产质量、治理结构、管理团队、控制权溢价、流动性折扣、政策环境、或有事项等，评估需兼顾历史业绩、现实状况与未来预期，技术路径需满足证券评估高标准、严要求。

*、评估目的

服务于股权转让、增资扩股、资产重组、企业并购、资产处置、减值测试、上市申报、重大资产重组、证券信息披露等经济行为；评估结论需符合财政部、证监会证券评估监管规定，满足国有金融企业合规管理、风险防控、投资决策、信息披露要求，具备独立性、客观性、公允性、合规性、可复核性。

*、评估方法

严格遵循《资产评估执业准则*企业价值》及证券评估专项要求，采用收益法、市场法、资产基础法三种方法并行评估，交叉验证、综合取值；收益法为核心定价方法、市场法为重要参考、资产基础法为兜底保障，确保评估结论符合监管标准、贴合市场公允价值、支撑证券披露。

*、详细服务内容

*.资料收集与合规审查

全面归集标的企业主体资质、历史沿革、财务资料、经营合同、资产权属、对外投资、关联交易、诉讼仲裁、行业政策等核心资料；严格开展真实性、完整性、合规性审查，重点核查产权瑕疵、合规风险、或有事项、业绩承诺及潜在法律隐患，建立标准化资料审查台账，确保评估基础资料真实有效、无重大瑕疵。

*.现场尽调与访谈核实

组建资深股权评估团队，实施全流程穿透式现场尽调；通过管理层深度访谈、业务与财务交叉核验、资产负债实地核查、行业对标分析，全面核实经营实质、盈利逻辑、资产质量、负债合规性及核心竞争力；排查经营、财务、法律及政策风险，形成完整尽调成果，确保尽调工作全面、深入、精准、无盲区。

*.方法验证

*收益法评估（核心方法）

基于企业历史经营数据、行业周期与发展前景，科学预测未来经营收入、成本费用、资本性支出、营运资金及自由现金流；合理确定折现率、增长率等关键参数，折现测算股东全部权益价值，充分反映企业内在价值与未来盈利能力。

*市场法评估（校验方法）

筛选主营业务、规模、盈利模式可比的上市公司及交易案例，选取适用价值比率，结合成长性、风险水平、股权流动性差异进行量化调整，交叉验证收益法结论合理性，确保估值贴合市场公允水平。

*资产基础法评估（辅助方法）

对企业全部资产、负债进行逐项清查核实与公允价值评估，以资产总额扣减负债总额确定净资产价值，作为评估结论兜底依据，保障评估下限合理、审慎。

*.报告编制与成果交付

严格遵循评估准则及证券披露要求编制报告，清晰披露评估对象、范围、基准日、目的、方法、参数、测算过程、结论及风险提示；报告内容严谨、数据精准、附件齐全，出具正式报告及电子版文件，满足备案、披露、决策及存档需求。

（五）债权资产评估服务方案

*、资产特点

债权资产金额明确、权利义务清晰、回收周期不确定、回收风险差异化、债务人信用水平参差不齐、担保措施有效性不一、处置流程复杂、变现难度较高、受宏观经济、行业周期、债务人经营状况影响显著；评估核心在于回收可能性、回收金额、回收时间、风险溢价的精准判断，需兼顾债权真实性、合法性、可执行性。

*、评估目的

服务于债权转让、资产处置、债务重组、资产证券化、减值计提、入账核算、不良资产处置、风险管控等经济行为；评估结论需公允反映债权公允价值，满足金融资产管理、风险定价、合规核算、资产处置决策要求，具备客观性、谨慎性、可复核性。

*、评估方法

严格遵循《资产评估执业准则*金融不良资产》，以现金流折现法（回收分析法）为核心方法，市场法为校验方法，回收情景模拟法为补充；基于债权真实性、债务人偿债能力、担保有效性、回收概率，精准测算债权可回收价值。

*、详细服务内容

*.债权资料收集

全面归集债权基础文件、放款与还款凭证、催收记录、涉诉材料、债务人及担保方主体资料、征信与履约记录、抵质押物权属文件等核心资料；系统核查债权真实性、合法性、有效性及执行可行性，重点排查诉讼时效、权属瑕疵、担保效力、执行障碍等关键风险，夯实评估基础。

*.债务人与担保方尽调

对债务人开展经营、财务、信用及偿债能力穿透核查，全面评估其持续经营能力与履约意愿；对保证人代偿能力、抵质押物权属、现状及变现价值进行专项核实，综合判断担保有效性与风险缓释能力，形成完整风险评估结论。

*.回收情景分析与概率测算

结合债权优先级、债务人经营态势、担保覆盖水平及市场处置环境，划分差异化回收情景；审慎测算各情景下回收概率、回收金额、回收周期及处置成本，量化风险溢价，形成概率加权回收价值结论。

*.现金流折现测算

依据预计回收现金流分布，结合债权风险等级确定合理折现率，对预期回收现金流进行折现测算，审慎扣除处置相关税费及管理成本，最终确定债权公允价值。

*.市场法校验

筛选同类型、同风险等级的债权交易案例，对比市场成交折扣率与回收预期，校验折现结论合理性，确保评估值贴合市场公允水平。

*.报告编制与成果交付

编制规范的债权资产评估报告，清晰披露债权概况、风险判断、评估方法、测算过程、评估结论及风险提示；报告严谨合规、依据充分，满足资产定价、处置、核算及存档要求。

（六）不动产资产评估服务方案

*、资产特点

不动产价值量大、稳定性强、区位敏感度高、权属关系复杂、政策依赖性强，价值受地理位置、规划条件、用途属性、建筑状况、收益水平、市场供需及宏观经济影响显著，估值需综合实物、权益、区位、收益四大维度。

*、评估目的

本次不动产评估服务主要服务于资产购置、处置、出租、抵押、重组、账面价值更新、减值测试、证券披露等经济行为，评估结论公允合规，支撑资产管理、投资决策、资产定价与合规披露。

*、评估方法

严格遵循不动产评估准则，以市场法为主、收益法为辅、成本法兜底，全面反映不动产市场公允价值。

*、详细服务内容

*.权属合规资料归集核查

全面收集不动产权证书、土地出让/转让文件、规划许可、竣工验收、租赁合同、抵押查封、权属变更、用地年限、规划限制等核心资料。系统核查权属合法性、完整性、无瑕疵性，排查抵押、查封、权属争议、用途限制、规划约束等关键事项，夯实评估基础。

*.现场勘查与实物核实

组建专业评估团队，开展全维度现场勘查，核实坐落位置、四至、面积、建筑结构、楼层、朝向、装修、成新率、配套设施、周边交通、区位环境、使用状况及实物瑕疵，现场测绘、拍照留痕、视频记录、编号建档，确保账实相符、勘查可追溯。

*.方法验证

*市场法

筛选区位、用途、结构、面积、成新度高度可比的近期成交案例，开展交易情况、交易日期、区位、实物、权益等因素修正，量化调整差异，测算不动产市场公允价值。

*收益法

核实租金水平、出租率、空置率、运营成本、税费、资本化率、收益年限，测算有效毛收入、净收益，通过收益折现确定不动产收益价值。

*成本法

测算土地取得成本、建安重置成本、前期配套费用、税费、合理利润，扣除实体、功能、经济性贬值，确定重置成本价值，作为兜底依据。

*.报告编制与成果交付

编制规范不动产评估报告，清晰披露评估对象、范围、基准日、方法、参数、测算过程、结论及风险提示，满足备案、披露、决策、存档需求。

（七）飞机/船舶资产评估服务方案

*、资产特点

飞机、船舶属于高价值、高度专业化、监管严格、适航/航行标准高、二手市场小众、剩余寿命决定价值的特种资产，专业性强、行业壁垒高，估值依赖专业技术能力、行业资源与适航合规经验。

*、评估目的

本次飞机/船舶评估服务主要服务于租赁、购置、处置、资产证券化、资产重组、账面价值更新、证券披露等经济行为，评估结论专业合规，支撑特种资产定价、租赁决策与风险管理。

*、评估方法

严格遵循特种资产评估规范，以市场法为主、收益法为辅、成本法兜底，精准反映资产公允价值。

*、详细服务内容

*.资料归集与合规核查

全面收集国籍证书、适航/检验证书、注册文件、维护记录、大修报告、飞行/航行小时、租赁协议、保险凭证、技术参数、出厂证明、剩余寿命文件、合规处罚记录等专业资料。核查资产合法性、适航/航行合规性、权属清晰性、维修水平及剩余寿命。

*.现场勘查与技术核验

组建专业评估团队与行业技术专家，开展专业现场勘查，核实机身/船体、发动机、关键设备、航电系统、适航状态、维护等级、剩余寿命、飞行/航行小时、改装情况、缺陷记录及运行状况，专业检测、拍照留痕、视频记录、参数核对，形成专业勘查结论。

*.方法验证

*市场法

调研全球二手飞机/船舶交易、租赁、拆解市场行情，筛选同型号、同龄段、同维护水平、相近剩余寿命的可比案例，进行交易时间、区位、适航状态、维护水平、剩余寿命等差异调整，测算市场公允价值。

*收益法

核实租金水平、出租率、运维成本、保险费、大修储备、剩余运营年限、折现率，测算净收益并折现，确定收益价值。

*成本法

测算购置、运输、安装调试、适航取证、税费、合理利润，扣除实体、功能、经济性贬值，作为兜底依据。

*.报告编制与成果交付

编制专业评估报告，披露技术状态、剩余寿命、评估方法、测算过程、结论及风险提示，满足行业合规、租赁、处置、决策需求。

（八）新能源电站资产评估服务方案

*、资产特点

新能源电站投资规模大、运营周期长、收益稳定、现金流可预测、资产构成复杂、政策依赖性强，价值受装机容量、发电量、上网电价、运维水平、设备寿命、补贴政策、弃光/弃风率影响显著。

*、评估目的

本次新能源电站评估服务主要服务于资产购置、处置、资产重组、资产证券化、账面价值更新、证券披露等经济行为，评估结论合规公允，支撑新能源资产定价、投资决策与资产管理。

*、评估方法

严格遵循新能源资产评估规范，以收益法为主、市场法为辅、成本法兜底，科学反映资产公允价值。

*、详细服务内容

*.资料归集核查

全面收集项目备案、环评、用地、并网批复、购售电合同、电价文件、发电量数据、运维合同、设备采购、竣工报告、验收文件、保险凭证、合规证明等资料。核查项目合规、并网有效、电价稳定、产权清晰、无合规处罚。

*.现场勘查与资产核实

组建新能源专业评估团队与电力专家，现场核实场址、装机容量、设备型号、逆变器、升压站、线路、并网设备、运行状态、完好率、发电量、运维水平、损耗情况、配套设施，测绘留痕、数据核实、缺陷标注，形成勘查结论。

*.方法验证

*收益法

基于历史发电量、光照/风能资源、设备衰减、运维水平，科学预测未来发电量、上网电价、弃光/弃风率、运维费、税费、折旧、大修费、资本性支出、营运资金，测算净收益并折现，确定电站价值。

*市场法

筛选同类型、同规模、相近区位、相似发电量、可比交易案例，对比单位千瓦价格、收购溢价、发电量水平，调整区位、运维、政策差异，交叉验证收益结论。

*成本法

测算设备、建安、土地、前期、配套、并网、税费、合理利润，扣除实体、功能、经济性贬值及设备衰减，作为兜底依据。

*.报告编制与成果交付

编制专业评估报告，披露装机、发电量、电价、收益测算、结论及风险提示，满足行业合规、收购、处置、决策需求。

（九）响应机制

我方建立全流程快速响应、分级对接、闭环管理服务响应机制，确保对委托需求、资料提供、现场勘查、报告修改、问询回复等事项做到高效、及时、专业、闭环。

*.需求响应

接到评估委托后，**小时内完成需求对接、范围确认、评估目的明确；**小时内组建专业项目团队、制定评估实施计划并同步客户。

*.资料对接响应

建立专人对接通道，明确资料清单与提供时限；对资料疑问当日反馈、当日沟通、当日解决，确保资料收集顺畅高效。

*.现场响应

根据资产类型和项目复杂程度，*个工作日内启动现场勘查；复杂或跨区域资产可加急安排，确保勘查及时、数据真实、现场留痕完整。

*.过程响应

项目实施过程中，实时同步进展，重要节点主动汇报；客户疑问*小时内初步回复、**小时内提供正式专业答复。

*.报告交付后响应

报告提交后，提供持续技术支持，对报告解释、监管问询、备案反馈、披露修改等需求快速响应、专业解答、限时完成。

（十）报告编制

我方严格遵循国家法律法规、资产评估准则、证券评估监管规范、行业专项技术标准及招标文件要求，建立标准化、流程化、合规化、质量化、可追溯的报告编制体系，确保出具的资产评估报告内容完整、逻辑严谨、数据精准、结论公允、披露合规、可备案、可披露、可复核，完全满足招标人资产管理、投资决策、合规披露等核心需求。

*、编制依据

·法律依据：《中华人民共和国资产评估法》、《中华人民共和国证券法》等国家法律法规；

·准则依据：《资产评估执业准则》、《资产评估职业道德准则》、《企业价值评估指导意见》、《金融不良资产评估指导意见》、《不动产评估准则》及各资产类别专项评估准则；

·监管依据：财政部、证监会关于证券评估业务的相关监管文件、信息披露规范；

·行业依据：设备、股权、债权、不动产、飞机船舶、新能源电站等行业评估技术指引、行业惯例、市场口径；

·招标人依据：招标文件、合同条款、招标人内部管理制度、委托确认单约定要求。

*、编制流程

*.资料归集与核验阶段

全面收集评估所需主体、资产、财务、经营、权属、合同、行业等资料，逐项核验真实性、完整性、时效性、合规性，建立资料台账，缺失资料及时补齐，不合格资料退回更正，确保评估基础真实可靠。

*.现场勘查与核验阶段

根据资产类型开展专业现场勘查：设备逐台核对、不动产实地测绘、股权穿透尽调、债权穿透核查、特种资产专业检测，拍照留痕、视频存档、现场记录、数据采集、权属核验，确保账实一致、数据真实、勘查可追溯。

*.参数选取与测算阶段

结合资产特性、市场调研、行业数据、可比案例，科学公允选取评估参数（重置成本、成新率、折现率、增长率、租金、发电量、收益率等），严格按评估方法开展测算，分步计算、交叉验证、逻辑推导、公式完整、底稿齐全，确保测算严谨、结论合理。

*.初稿撰写阶段

按照标准模板撰写报告初稿，完整披露评估对象、范围、基准日、目的、价值类型、评估方法、参数、测算过程、评估结论、特别事项、风险提示，做到结构完整、要素齐全、文字规范、数据准确。

*.多级审核修改阶段

初稿完成后进入三级审核+专业复核+合规审核，根据审核意见逐项修改完善，反复打磨报告内容、数据、逻辑、表述，直至达到质量标准。

*.终稿定稿与交付阶段

审核通过后形成正式报告终稿，统一格式、规范签章、整理附件、装订成册、生成电子版，按要求完成交付，确保成果规范、完整、可用。

*、报告内容编制

严格按照评估准则与披露要求编制报告正文及附件，确保内容完整、披露合规、信息详实：

·基础信息：项目名称、编号、、评估对象、评估范围、评估基准日、评估目的、价值类型、评估机构、评估师信息；

·资产概况：资产基本情况、权属状态、使用状况、物理参数、技术指标、经营情况、历史沿革；

·评估方法说明：方法选取理由、适用条件、技术路线、测算逻辑、模型说明；

·参数说明：关键参数来源、依据、取值理由、合理性分析、市场验证；

·详细测算过程：分步计算、公式、数据来源、调整过程、交叉验证；

·评估结论：清晰列示评估价值、价值结论、结论分析；

·特别事项说明：权属瑕疵、权利限制、未决诉讼、或有负债、关联交易、政策影响、重大假设；

·风险提示：政策风险、市场风险、经营风险、技术风险、法律风险、估值风险；

·附件资料：资质文件、权属证明、勘查照片、测算底稿、合同文件、审计报告、市场调研资料；

·声明与签章：评估机构声明、评估师声明、机构公章、签字盖章齐全。

所有内容表述严谨、数据精准、披露充分、口径规范，满足监管披露与存档要求。

（十一）审核机制

北京仁达房地产土地资产评估有限公司

资产评估报告三级审核制度

根据公司资产评估业务发展状况，公司对资产评估报告实行三级审核制度，业务部门及分公司负责报告的一、二级审核，公司质量控制部负责报告的三级审核。各业务部门及分公司应设置专门的审核岗位，项目审核人员和报告签名人员应当由不同的资产评估师分别担任。

注：证券评估业务审核流程相关要求从其审核特殊性规定，详见公司《资产评估业务管理制度》第十一条业务管理分类。

一、审核流程注意事项

（一）送审时间要求

项目负责人要对项目时间进行统筹安排，为总公司三级审核和报告修改预留合理时间，预留时间原则上不少于*个工作日。

（二）送审资料要求

*、报告主体部分，主要包括评估报告、评估说明、有关事项说明，资产基础法评估明细表、收益法测算表、市场法计算表等。

*、测算底稿，要求清晰、完整、明了，根据所选评估方法进行分类整理。测算底稿要完整体现测算过程、取价依据、数据来源，并做好公式链接。

*、审计报告，股权项目或整体评估项目要求提供***年的专项审计报告或年审报告，审计报告要求包含附件。

*、委托人及被评估单位的营业执照。

*、委托人及被评估单位承诺函。

*、资产评估委托合同。

*、关于本次评估的经济行为文件，包括公司股东会或董事会会议文件，政府相关部门发布的文件、法院委托函、上级单位或主管单位的批复文件等。

*、重大期后事项情况说明。阐述清楚期后事项的具体内容、对评估结论的影响及处理方式。

*、评估范围内主要资产权属资料，包括权证类资料、合同、发票、政府批复文件、政府划转文件、法院判决；主要工程项目的合同及预决算资料；委托人或被评估单位作出的相关声明、承诺等。根据具体项目情况进行提供。对于政府划转资产项目要关注与划转资产相关的负债是否同时划转，要提供政府出具的关于负债是否同时划转的声明。

**、重要资产的现场照片，评估人员在公司名称前的现场照片。

**、其他资料，针对项目具体情况提供。

（三）对外报送要求

评估报告未经总公司三级审核，不允许向客户提供评估结论或评估报告初稿，经总公司三级审核后可以向客户提供相关信息。根据客户的反馈意见，在风险可控的前提下可以对评估报告及评估结论进行合理修改。

（四）分公司内部审核要求

*、报告送总公司三级审核前，分公司内部要完成一二级审核意见。分公司须设专职审核人员即技术负责人，一级审核人员为该项目的签字评估师，二级审核人员为专职审核人员。一二级审核人员必须是该项目的两名签字评估师。

*、一二级审核意见必须保证质量，切实履行一二级审核的程序及职责，不能形式化，应付了事。报告送审时没有一二级审核意见或审核意见形式化没有实质性内容的，总公司可以拒绝三级审核。

（五）对于送三审的报告出现*处（含）以上低级错误的，可以直接退回，要求整改后重新送三审，如果连续三次存在低级错误，该项目暂停审核。

二、各级审核重点内容明确如下：

（一）一级审核：

*、评估基本事项与资产评估委托合同约定内容是否一致；

*、评估项目是否已取得经济行为文件、文件是否有效合规；

*、资产评估委托合同约定内容与经济行为文件规定内容在评估目的、评估对象、评估范围方面是否一致。

*、委托人承诺函、被评估单位承诺函书写是否规范、内容是否正确。

*、评估人员是否履行了必要的资产评估程序；

*、评估范围与委托评估范围是否一致，是否存在账外资产，是否存在重复评估和漏评情况；

*、检查评估依据是否全面并具有相关性；

*、是否关注评估对象的法律权属，并在评估报告中对评估对象法律权属及其证明资料来源予以必要说明；

*、评估假设是否合理性，是否存在与本项目无关的评估假设和缺少必要的评估假设；

**、评估方法及价值类型的选择是否合理；

**、评估明细表填写是否符合要求， 时间日期及各种参数等填写是否齐全、规范、正确；

**、重置成本、成新率的计算及其他评估参数取值是否合理；

**、每类资产所选用的评估方法是否正确、评估值测算过程是否正确、评估结果是否合理；

**、评估案例的选取是否合理、案例的数量和金额是否能够代表该科目资产的特点；

**、市场法可比交易案例的选取是否合适，是否具有可比性；

**、收益法中各科目的预测、非经营性资产（负债）的确定、折现率的计算等评估参数取值是否合理性、测算依据是否充分详实；

**、评估报告、评估说明、评估明细表、收益法测算表等数据是否一致；

**、询价记录、分析计算过程是否完整；

**、计算公式、各计算表格之间的链接关系是否正确。

**、评估增减值分析是否合理；

**、评估报告中特别事项披露是否充分合理；

**、报告文字表述是否清晰准确，是否存在错别字、标点符号错误、序号混乱、句子不通顺、词不达意等低级错误；

**、报告排版是否合规；

**、评估报告附件是否齐全；

（二）二级审核：

*、评估基本事项是否准确无误；

*、资产评估程序履行是否到位；

*、评估范围与委托评估范围是否一致，是否存在重复评估和漏评情况；

*、评估假设的设定是否合理、全面；

*、评估方法与价值类型的选择是否合理、正确；

*、作价依据是否真实有效；

*、评估报告及说明的撰写是否符合评估准则的要求；

*、收益法各科目的预测、非经营性资产（负债）确定、折现率的计算等是否正确、合理；

*、关注市场法可比交易案例的合理性及成交价格的真实性；

**、评估案例的选取是否合理、是否具有代表性、计算过程是否正确；

**、评估报告特别事项披露是否充分合理；

**、对评估过程中存在重大问题及风险是否采取了适当的措施；

**、对被评估单位的期后事项及或有负债等重大事项，是否加以披露；

**、评估增减值情况是否合理；

**、关注被评估资产的权属情况。

（三）三级审核：

*、关注被审核项目是否属于国资或者是证券类项目；

*、了解项目背景，判断项目风险；

*、按照资产评估准则及评估指南的要求对评估报告、说明及明细表的合规性进行审核；

*、对评估报告、评估说明整体的逻辑性是否前后一致进行审核；

*、关注评估假设设定是否合理、合规，是否存在和本项目无关的评估假设和缺少必要的评估假设；

*、对评估增减值较大的科目重点审核，审查计算过程是否正确，增减值幅度是否合理；

*、对评估方法选取的合理性及适用性进行审核；

*、对成本法关键技术参数的选取是否合理进行审核；

*、对收益法的预测数据是否符合企业历史水平或者行业水平、预测数据的合理性，非经营性资产（负债）的确定、折现率的计算是否合理进行审核；

**、市场法可比交易案例是否具有可比性，选取的修正指标是否合理，计算过程是否正确；

**、对应当披露的事项是否已充分披露进行审核；

**、对重大事项的处理方式是否合理进行审核，包括重大问题请示报告是否完备并逐级审批、重大问题及重要事项的披露是否完整、恰当。

**、对于存在意见分歧、疑难问题或争议事项是否进行了适当咨询，通过咨询得出的结论是否合理。

三、审核记录及成果应用

各级审核人员需填写《审核表》，并严格按照《仁达资产评估报告审核扣分标准》对所审项目进行打分，项目审核分数将作为该项目各操作人员工作质量的体现，并直接与其绩效奖金挂钩。

(*)工作及报告时效性

*)整体工作进度安排

（*）整体评估（企业价值评估）业务分组情况： 在被评估单位的积极配合下，我公司整体评估工作时间一般为*****个工作日。人员配备情况为项目负责人*名（项目对口的专业人员，为资产评估师），项目组其他成员*名（包括*名资产评估师，*名评估助理人员）。根据评估业务的进展情况，随时增派专业人员。

（*）单项资产及资产组合评估分组：在被评估单位的积极配合下，我公司单项评估工作时间一般为***个工作日。人员配备情况为项目负责人*名（项目对口的专业人员，为资产评估师），项目组其他成员*名（包括*名资产评估师，*名评估助理人员）。

（*）无形资产评估业务分组：在被评估单位的积极配合下，我公司单项评估工作时间一般为*****个工作日。人员配备情况为项目负责人*名（项目对口的专业人员，为资产评估师），项目组其他成员*名（包括*名资产评估师，*名评估助理人员）。

若我公司中标，我公司将根据不同类型的评估业务，按照贵公司具体业务要求在规定时间内完成资产评估工作。具体安排如下：

*)报告时效性承诺

·一般咨询与沟通响应对招标人提出的日常咨询、进度问询，承诺*小时内反馈初步意见，*小时内提供书面回复。

·报告修改响应针对招标人提出的报告修改意见，承诺*个工作日内完成修改并反馈，重大调整不超过*个工作日。

·紧急事项处理遇现场勘查、突发核查、监管问询配合等紧急事项，承诺*小时内响应，重大事项**小时内抵达现场。

(*)人员稳定性与管理制度

*)人员稳定性承诺

致：（上海市政府采购中心）

我公司已仔细研究了上海市****年资产评估服务框架协议采购上海市****年资产评估服务框架协议采购招标文件的全部内容，关于服务团队人员稳定性要求的基础上，现就人员稳定性事宜作出如下郑重承诺：

*.核心团队配置承诺

我方为本项目配置固定的专属服务团队，团队核心成员（项目负责人、主评估师、现场负责人）均具备金融租赁行业资产评估*年以上经验，自项目启动至服务终结全程跟进，不随意更换。

*.人员稳定性保障承诺

非经招标人书面同意，我方承诺在本项目实施期间，不更换项目负责人及主评估师。如确因不可抗力（如健康原因、岗位调整）需调整，我方将提前*个工作日向招标人提交书面说明，并提供同等或更高资质、经验的备选人员简历，经招标人确认后方可更换，确保服务质量不受影响。

*)管理制度

第一章 总则

第一条 为规范委托方资产评估服务项目服务团队的人员管理，确保项目执行过程中人员稳定、专业高效，保障服务质量与项目时效，特制定本制度。

第二条 本制度适用于为本项目组建的全部服务团队人员，包括项目负责人、评估师、助理人员及支持保障人员。

第三条 人员管理遵循“专业匹配、结构合理、动态稳定、激励约束并重”的原则，建立全方位、制度化的人员管理体系。

第二章 组织架构与职责分工

第四条 项目实行三级组织架构：

*.项目领导小组：由公司高管层组成，负责重大决策、资源调配和对外协调；

*.项目负责人：选派具有 ** 年以上资产评估从业经验、持有资产评估师证书，具备证券评估经验的资深资产评估师担任，全面统筹项目执行、质量把控、进度管理、风险管控及与招标人的全流程对接沟通，对项目最终成果质量、交付时效、合规性承担总责，确保专业判断精准、服务响应高效、成果满足招标人全部要求。；

*.专业评估团队：按资产类型（股权、债权、设备、不动产、飞机船舶、新能源电站）及业务模块，划分若干专业评估小组，每组配备不少于 * 名执业满 * 年、具备注册资产评估师资质、熟悉对应资产评估准则与行业规范的专业评估师；团队成员专业对口、经验匹配、分工明确，确保现场勘查、资料核查、市场调研、参数选取、价值测算、报告编制等各环节专业精准、执行到位。

第五条 明确职责分工：

*.项目负责人对项目整体进度和质量负总责，全程深度参与，不得兼管其他冲突项目；

*.专业评估师负责具体项目执行，确保评估方法恰当、数据准确、结论可靠；

*.项目助理负责资料整理、市场数据收集和报告编制支持工作；

*.质量控制专员独立于执行团队，对关键环节进行合规性审查。

第三章 人员配置与准入标准

第六条 核心人员资质要求：

项目负责人：持有注册资产评估师执业资格，具备** 年以上资产评估从业经验，主持过* 个及以上金融租赁、股权、不动产、特种资产类同类评估项目，具备证券评估执业能力，统筹复杂项目全流程。

专业评估师：团队共配备不少于**名注册资产评估师，其中至少*名具备 *年以上资产评估工作经验；所有评估师均持有有效执业证书，熟悉资产评估准则、行业规范及金融租赁行业评估特点，可独立开展各类资产评估工作。

项目助理：配备足量项目助理，均具备经济、金融、财会、房地产等相关专业本科及以上学历，熟悉评估基础流程，具备资料整理、数据处理、报告辅助编制能力，保障项目高效推进。

第七条 团队规模保障： 为本项目组建专职稳定服务团队，人员配置不少于 **人，其中*年以上评估师不少于*名，专业覆盖设备、股权、债权、不动产、飞机船舶、新能源电站等全资产类别。团队人员固定、分工明确、专业互补，可同时承接多类资产、多个并行评估任务，确保项目高峰期人员充足、响应及时、交付高效，杜绝人员不足导致延误，保障服务质量与连续性。

第四章 人员稳定性管理

第八条 核心人员锁定机制：

*.项目服务期内，项目负责人及核心评估师名单报甲方备案，未经甲方书面同意不得更换；

*.确因特殊原因需调整的，应提前**个工作日向甲方提交书面申请，说明理由并附拟替代人员资质证明，经甲方书面批准后方可更换。

第九条 人员流失预警管理：

*.建立人员离职预警机制，核心人员提出离职申请后，应在**小时内报告项目领导小组和甲方；

*.启动离职交接程序，确保工作无缝衔接，交接期不少于**个工作日；

*.关键岗位人员离职后*个工作日内启动备选人员接替方案。

第十条 内部调动限制： 项目服务期内，核心评估师不得在公司内部调岗或转派其他项目，确保精力专注本项目。

第五章 培训与能力提升

第十一条 岗前专项培训：

*.项目启动前，组织全体团队成员学习采购文件、合同条款、人保集团管理制度及廉洁从业要求；

*.培训考核不合格者不得参与项目执行。

第十二条 持续专业培训：

*.每季度组织不少于*次的专业技术培训，内容涵盖最新评估准则、房地产政策、金融创新工具等；

*.每年安排不少于*次的人保集团业务特点及需求分析专题研讨。

第十三条 廉洁从业教育：

*.每半年开展*次廉洁从业专题教育，强化保密意识、合规意识；

*.新入职人员必须接受廉洁从业培训并签署承诺书。

第六章 考核与激励机制

第十四条 绩效考核体系：

*.建立以"项目完成质量、时效达标率、甲方满意度、人员稳定性"为核心的***考核体系；

*.考核结果与薪酬、晋升直接挂钩，考核周期为半年度。

第十五条 薪酬激励措施：

*.设立项目专项津贴，对核心人员给予不低于**%的薪资上浮；

*.设立项目质量奖，对按时保质完成任务的团队给予额外奖励；

*.建立长期服务激励，服务满*年且考核优秀的核心人员给予晋升优先权。

第十六条 职业发展保障：

*.承诺为本项目核心人员提供清晰的职业发展路径；

*.优先安排参与公司重大项目和高级别培训，提升专业能力。

第七章 应急响应与替补机制

第十七条 人才储备库建设：

*.建立不少于*人的后备人才库，人员资质与核心团队相当；

*.后备人员定期参与项目培训，保持业务熟悉度。

第十八条 应急调配机制：

*.遇人员突发离职、疾病等不可预见情况，启动应急预案，**小时内从后备库调配人员；

*.新调配人员应在*个工作日内完成工作交接并全面接手。

第十九条 知识管理体系：

*.建立项目知识库，完整记录项目过程、技术难点、解决方案；

*.实施文档标准化管理，确保人员变动后工作连续性不受影响。

第八章 廉洁从业管理

第二十条 廉洁自律要求：

*.全体项目人员须签署《廉洁从业承诺书》，承诺不实施商业贿赂、利益输送等行为；

*.严禁接受甲方相关主体的宴请、礼品或其他不正当利益。

第二十一条 利益冲突申报：

*.项目人员如与甲方及相关主体存在利害关系，须主动申报并回避；

*.定期开展利益冲突排查，确保评估工作独立性。

第二十二条 违规处理：

*.违反廉洁从业规定的，立即调离项目团队，情节严重的解除劳动合同；

*.涉嫌违法的，移送司法机关处理。

第九章 监督与报告

第二十三条 内部监督机制：

*.公司审计部门每季度对项目人员管理情况进行专项检查；

*.检查结果作为团队考核的重要依据。

第二十四条 甲方监督配合：

*.主动接受甲方对人员稳定性、专业能力的监督检查；

*.按甲方要求如实提供人员资质证明、履职记录、考勤记录等资料。

第二十五条 定期报告制度：

*.每半年向甲方提交《项目团队人员稳定性报告》，内容包括人员变动情况、培训情况、考核结果；

*.发生重大人员变动时，**小时内向甲方书面报告。

第十章 附则

第二十六条 本制度由公司人力资源部和业务管理部负责解释。

第二十七条 本制度自发布之日起生效，有效期与项目合同期限一致，并根据项目执行情况进行动态修订完善。

第二十八条 本制度作为响应文件技术附件，对本公司具有法律约束力，确保项目团队人员稳定、专业高效，全面满足采购人要求。

(*)评估报告质量保障措施

按照国家有关法律法规和集团公司有关工作规定以及《资产评估准则》的要求,对被评估单位提供的会计报表和有关资料，实施必要的评估程序，按照约定的时间完成评估工作，并按要求向出具真实合法的评估报告——这是我们本次评估工作要求的宗旨。严格的质量控制是评估工作效率和工作效果的有力保证，因此仁达评估承诺将对本次评估项目从评估程序、人员配备及评估结果等方面采取相应措施实行全方位、全过程的质量控制，以保证评估工作顺利高效的开展。

*）服务保障措施及质量控制

*.人员配备方面

按照招标方工作要求组建评估团队，根据评估任务与评估人员专业特长相适应的原则，选派具有丰富评估工作经验的资产评估师和助理组成项目组。

*.评估前准备方面

①制定完善的评估前调查方案，确定现场评估重点，并制定合理和操作性较强具体实施方案，评估过程中将根据情况变化对方案进行修订以保证其严谨性和可操作性；

②根据评估前调查结果及评估工作方案，对所有参评人员进行集中培训，内容包括被评估单位行业的相关政策及要求、被评估单位基本情况、评估计划等，保证顺利实施；

③在对企业状况充分了解的基础上，合理分配评估资源，情况复杂、问题较多的子单位，优先选派业务能力强的骨干力量组成评估小组。

*.现场评估的质量控制

①严格按照批准的评估方案组织实施现场评估工作，合理分配现场评估任务，明确各层级人员的工作任务、工作目标和工作程序；

②加强评估过程的指导与监督，现场负责人与各小组组长将对各个层次的评估人员的工作给予充分的指导和监督；

③重视评估取证工作，加强对评估工作底稿的复核，及时做好有关记录。评估工作底稿应经小组组长、现场负责人、项目总负责人三级复核把关，重大问题将提交本所质量风险控制委员会讨论研究，以保证底稿所描述的问题事实清楚、依据充分、定性准确；

④建立定期汇报制度，各评估小组每周至少一次以书面形式将本组工作进展及发现的主要问题向现场负责人汇报，现场负责人汇总后经项目总负责人审查后向汇报，遇有重大或疑难问题，及时向相关部门和领导请示汇报，妥善解决；

⑤在评估过程中发现的各类重大问题或重大缺陷，及时向如实报告；

⑥按照要求进行评估，评估过程中如需采用其他评估资料和评估结果，将进行必要的复核。不将本业务转包、分包给其他评估机构。

*.评估报告阶段

①重视和做好有关报告的层层复核工作，按照本所质量控制三级复核程序对现场评估形成的工作底稿及获取的其它资料进行复核，以保证最终形成评估报告内容全面、充分；

②评估报告要求以项目组前期有效评估工作为基础，包括评估依据、范围、评估评价意见，评估中发现问题的定性及处理等方面要以有效证据为依据，及时整理、分析和总结，做到报告质量可靠，评估和评价结论恰当；

③在征求被评估单位和有关方面意见后，按时提交评估报告初稿，保留交换意见的报告征求意见稿；

④按照招标方的工作要求和时限完成评估工作任务，出具正式的评估报告，提交评估报告的纸质文件和电子文档，并完成相关辅助工作，如对被评估企业的配合情况进行评价等。

*.企业访谈过程中的质量控制

①访谈计划力求结合企业的实际情况，切实可行。访谈计划报经评估项目组组长批准。

②访谈提纲中包括评估需要了解的重大问题。

③访谈过程中安排专门的访谈记录人员，认真做好访谈记录，访谈结束后及时做好访谈总结，起草访谈工作报告。

④调查问卷设计合理、针对性强，经评估组组长审定后方可实施。

⑤调查问卷由项目组组织发放和收集，并进行汇总和分析，完成分析报告。

*）服务质量保证措施

充分结合项目特点、内部控制措施，制定切实可行的评估计划；执行三级复核制度，全面实行质量监控、业务指导和监督、复核；针对评估各阶段，根据执业准则、相关法规政策的要求，合理运用专业判断，加强沟通，保证质量、保证进度，圆满完成委托人委托的审核任务。我们的保证措施包括质量保证措施和进度保证措施两个方面。

*.质量保证措施

①项目负责人制

为了保证项目的高标准、高质量完成，由项目总负责人对该项目审核全程参与和协调。这样保证了人员的及时调配，以及对于问题的及时沟通和处理，同时也保证了项目的质量和进度。

②严格执行三级复核制

为了确保评估质量，我公司严格执行三级复核制。各级复核的内容和重点分别是：

一级复核由项目经理进行，主要是对项目组人员在执行各项评估程序中形成的评估报告予以详细复核，以确定对委托人内部控制制度的描述是否准确、符合性测试及实质性测试是否履行、评估重要性确定及分配是否适当、受限制的评估程序是否已实施替代评估程序、重点评估领域和重要评估项目是否已获得充分适当的审核证据。就发现问题及时指出，并督促评估人员及时修改完善；

二级复核由评估经理（或部门经理）进行，是对经项目经理审核后的审核（审核）工作的再次复核，对报告中涉及重要评估程序的执行及评估调整事项等内容进行再评估，以确定对重要评估证据是否需要补充；

三级复核为标准监管部复核，它是对评估过程中和重大问题、重点审核（审核）调整事项及重要的评估报告的编制所进行的复核。三级复核既是对前两级复核的再监督，也是对整个评估工作计划、进度和质量的重点把握以及审核意见的表达类型及方式进行最后复核。

③专家顾问支持组

我公司是一个综合性服务很强的全国性公司。公司具有评估、咨询等从业资格，公司经多年有发展，已聘请了多个不同行业的高级专家，如果评估过程中出现其他需专家协助解决的问题，我们将邀请专家顾问团中的有关专家协助我们解决问题。

*.技术保证措施

①安排有经验的专业人员保证进度

我公司将派出精干、高效的评估队伍参与评估项目，其中项目的总负责人、具体负责人、项目经理等均是具有多年经验的人士，均能尽职尽责地用评估技术推动项目的顺利进行。为了确保项目的评估进度和质量，我们对参与项目的评估人员不随意更换，在项目组出具正式评估报告以前，项目组成员不得参与其它业务项目。

②加强沟通保证进度

我公司各评估组项目经理每天均召集各组人员就工作进度、工作中的重点和难点问题进行交流和沟通，并将工作情况、工作结果、现场难以确定的重大事项等随时以书面文件上报我公司项目具体负责人、总负责人，以便及时解决问题推动工作进程。在项目实施过程中，各评估小组负责人将随时与就有关问题进行沟通，并将沟通的详细情况上报项目具体负责人。

项目总负责人将定期、不定期地与进行沟通。沟通的内容主要包括（但不限于）该阶段的工作进展、有待解决的问题、需补充提供的资料等,经归纳整理后提出具体方案上报。

③实行固定联系人制度保证进度

由项目具体负责人为固定联系人。对实施的评估项目将评估人员按具体专业进行合理分工负责，并将项目组成员的联系方式函告，以便于工作的开展。

④实行重大问题报告制度保证进度

项目组在工作中遇到的重大紧急、需要及时与有关各方沟通及协调处理的问题，以重大问题报告的形式随时提交,并及时提出解决方案。

⑤质量监控与进度相配合，保证评估进度

质量监管部随时掌握项目进度，监督项目质量，公司定期组织人员讨论评估中出现的问题，及时帮助、指导项目组解决问题，顺利开展审核工作，避免了把所有问题堆到最后延缓项目进度的情况，这样由质量控制与项目进度灵活的配合，有利的保证了项目审核进度。

⑥特殊事项需要提前完成评估任务预案

如果评估过程中需要提前完成任务，我公司将采取以下应对措施：

*.与委托人及时沟通，调整评估方案；

我公司在评估过程中将保持与委托人的良好沟通，随时向委托人汇报评估进展情况，使委托人能够全面地了解审核工作情况。如果需提前完成评估任务，我们将在第一时间内与委托人沟通，了解具体的要求，及时调整评估方案。

*.及时增加专业人员；

我公司人力资源充足，专业知识扎实、经验丰富、作风稳健、不仅对项目有很高的掌控能力，而且积极、主动工作，一向高质量、高效率完成任务。评估人员不仅可以为了工作加班加点，提前完成工作，而且必要时可以从我公司现有的庞大队伍中再精选、抽调人员直赴现场，共同协作保证按要求完成评估任务。

*.集中力量，安排加班时间保证项目按要求时间完成；

我公司向来能打硬仗，有对委托人高度负责的企业文化培养的评估人员，有极强的敬业精神和高度负责任的态度。如有需要，我们的人员将加班加点，一定会在规定的时间内保质保量地完成评估任务。

*）技术保障措施

*.硬件支持与管理支持

我司将为每一个参与评估人员配备一台专用笔记本电脑及专用评估软件，为评估组配备打印机、传真机、复印机和交通工具等必要的办公设备。我公司保证参与服务的人员身体健康，工作期间不参与评估纪律不允许的活动，且我公司针对各类型评估作业时限有严格的要求，该项要求的完成情况与估价人员的各项考核直接挂钩。

①外采系统——移动查勘工具

提供移动***形式的现场查勘工具，支持收集、***等移动设备的安装使用，通过移动拍照、现场录入最终一键将所有查勘数据回传至平台，大大加快了评估作业周期，同时也可辅助评估人员进行现场核查等。

②评*评——评估行业****平台

评*评是在互联网+时代背景下应运而生的评估行业的创新型产品，将评估公司的“业务流程”、“评估作业”、“数据采集”、“客户管理”和“财务管理”等多方面功能相结合，以实现评估业务系列流程化、信息化管理。

③带有电子章的数据化评估报告

对于评估公司来说，产品即为报告。通过电子章服务来减少人员盖章的工作量，同时降低公司因人为盖章而承担的风险。而通过盖章的报告会自动生成***文档，一经修改，章即损坏。

客户可以通过接口或者网页直接下载到具有电子章的电子报告，降低报告传递过程的时间成本及费用成本。

*.管理支持

我公司保证参与服务的人员身体健康，工作期间不参与评估纪律不允许的活动，且我公司针对各类型评估作业时限有严格的要求，该项要求的完成情况与评估人员的各项考核直接挂钩。同时，公司内部对于本项目实行“优先原则”， 问题优先解答、项目优先审核、报告优先盖章，保证在要求的时间内保质保量地完成评估工作并出具评估报告。

北京仁达房地产土地资产评估有限公司质量控制和各项管理制度

资产评估报告三级审核制度

根据公司资产评估业务发展状况，公司对资产评估报告实行三级审核制度，业务部门及分公司负责报告的一、二级审核，公司质量控制部负责报告的三级审核。各业务部门及分公司应设置专门的审核岗位，项目审核人员和报告签名人员应当由不同的资产评估师分别担任。

注：证券评估业务审核流程相关要求从其审核特殊性规定，详见公司《资产评估业务管理制度》第十一条业务管理分类。

一、审核流程注意事项

（一）送审时间要求

项目负责人要对项目时间进行统筹安排，为总公司三级审核管理制度和报告修改预留合理时间，预留时间原则上不少于*个工作日。

（二）送审资料要求

*、报告主体部分，主要包括评估报告、评估说明、有关事项说明，资产基础法评估明细表、收益法测算表、市场法计算表等。

*、测算底稿，要求清晰、完整、明了，根据所选评估方法进行分类整理。测算底稿要完整体现测算过程、取价依据、数据来源，并做好公式链接。

*、审计报告，股权项目或整体评估项目要求提供***年的专项审计报告或年审报告，审计报告要求包含附件。

*、委托人及被评估单位的营业执照。

*、委托人及被评估单位承诺函。

*、资产评估委托合同。

*、关于本次评估的经济行为文件，包括公司股东会或董事会会议文件，政府相关部门发布的文件、法院委托函、上级单位或主管单位的批复文件等。

*、重大期后事项情况说明。阐述清楚期后事项的具体内容、对评估结论的影响及处理方式。

*、评估范围内主要资产权属资料，包括权证类资料、合同、发票、政府批复文件、政府划转文件、法院判决；主要工程项目的合同及预决算资料；委托人或被评估单位作出的相关声明、承诺等。根据具体项目情况进行提供。对于政府划转资产项目要关注与划转资产相关的负债是否同时划转，要提供政府出具的关于负债是否同时划转的声明。

**、重要资产的现场照片，评估人员在公司名称前的现场照片。

**、其他资料，针对项目具体情况提供。

（三）对外报送要求

评估报告未经总公司三级审核，不允许向客户提供评估结论或评估报告初稿，经总公司三级审核后可以向客户提供相关信息。根据客户的反馈意见，在风险可控的前提下可以对评估报告及评估结论进行合理修改。

（四）分公司内部审核要求

*、报告送总公司三级审核前，分公司内部要完成一二级审核意见。分公司须设专职审核人员即技术负责人，一级审核人员为该项目的签字评估师，二级审核人员为专职审核人员。一二级审核人员必须是该项目的两名签字评估师。

*、一二级审核意见必须保证质量，切实履行一二级审核的程序及职责，不能形式化，应付了事。报告送审时没有一二级审核意见或审核意见形式化没有实质性内容的，总公司可以拒绝三级审核。

（五）对于送三审的报告出现*处（含）以上低级错误的，可以直接退回，要求整改后重新送三审，如果连续三次存在低级错误，该项目暂停审核。

二、各级审核重点内容明确如下：

（一）一级审核：

*、评估基本事项与资产评估委托合同约定内容是否一致；

*、评估项目是否已取得经济行为文件、文件是否有效合规；

*、资产评估委托合同约定内容与经济行为文件规定内容在评估目的、评估对象、评估范围方面是否一致。

*、委托人承诺函、被评估单位承诺函书写是否规范、内容是否正确。

*、评估人员是否履行了必要的资产评估程序；

*、评估范围与委托评估范围是否一致，是否存在账外资产，是否存在重复评估和漏评情况；

*、检查评估依据是否全面并具有相关性；

*、是否关注评估对象的法律权属，并在评估报告中对评估对象法律权属及其证明资料来源予以必要说明；

*、评估假设是否合理性，是否存在与本项目无关的评估假设和缺少必要的评估假设；

**、评估方法及价值类型的选择是否合理；

**、评估明细表填写是否符合要求， 时间日期及各种参数等填写是否齐全、规范、正确；

**、重置成本、成新率的计算及其他评估参数取值是否合理；

**、每类资产所选用的评估方法是否正确、评估值测算过程是否正确、评估结果是否合理；

**、评估案例的选取是否合理、案例的数量和金额是否能够代表该科目资产的特点；

**、市场法可比交易案例的选取是否合适，是否具有可比性；

**、收益法中各科目的预测、非经营性资产（负债）的确定、折现率的计算等评估参数取值是否合理性、测算依据是否充分详实；

**、评估报告、评估说明、评估明细表、收益法测算表等数据是否一致；

**、询价记录、分析计算过程是否完整；

**、计算公式、各计算表格之间的链接关系是否正确。

**、评估增减值分析是否合理；

**、评估报告中特别事项披露是否充分合理；

**、报告文字表述是否清晰准确，是否存在错别字、标点符号错误、序号混乱、句子不通顺、词不达意等低级错误；

**、报告排版是否合规；

**、评估报告附件是否齐全；

（二）二级审核：

*、评估基本事项是否准确无误；

*、资产评估程序履行是否到位；

*、评估范围与委托评估范围是否一致，是否存在重复评估和漏评情况；

*、评估假设的设定是否合理、全面；

*、评估方法与价值类型的选择是否合理、正确；

*、作价依据是否真实有效；

*、评估报告及说明的撰写是否符合评估准则的要求；

*、收益法各科目的预测、非经营性资产（负债）确定、折现率的计算等是否正确、合理；

*、关注市场法可比交易案例的合理性及成交价格的真实性；

**、评估案例的选取是否合理、是否具有代表性、计算过程是否正确；

**、评估报告特别事项披露是否充分合理；

**、对评估过程中存在重大问题及风险是否采取了适当的措施；

**、对被评估单位的期后事项及或有负债等重大事项，是否加以披露；

**、评估增减值情况是否合理；

**、关注被评估资产的权属情况。

（三）三级审核：

*、关注被审核项目是否属于国资或者是证券类项目；

*、了解项目背景，判断项目风险；

*、按照资产评估准则及评估指南的要求对评估报告、说明及明细表的合规性进行审核；

*、对评估报告、评估说明整体的逻辑性是否前后一致进行审核；

*、关注评估假设设定是否合理、合规，是否存在和本项目无关的评估假设和缺少必要的评估假设；

*、对评估增减值较大的科目重点审核，审查计算过程是否正确，增减值幅度是否合理；

*、对评估方法选取的合理性及适用性进行审核；

*、对成本法关键技术参数的选取是否合理进行审核；

*、对收益法的预测数据是否符合企业历史水平或者行业水平、预测数据的合理性，非经营性资产（负债）的确定、折现率的计算是否合理进行审核；

**、市场法可比交易案例是否具有可比性，选取的修正指标是否合理，计算过程是否正确；

**、对应当披露的事项是否已充分披露进行审核；

**、对重大事项的处理方式是否合理进行审核，包括重大问题请示报告是否完备并逐级审批、重大问题及重要事项的披露是否完整、恰当。

**、对于存在意见分歧、疑难问题或争议事项是否进行了适当咨询，通过咨询得出的结论是否合理。

三、审核记录及成果应用

各级审核人员需填写《审核表》，并严格按照《仁达资产评估报告审核扣分标准》对所审项目进行打分，项目审核分数将作为该项目各操作人员工作质量的体现，并直接与其绩效奖金挂钩。

(*)工作及报告时效性

*)整体工作进度安排

（*）整体评估（企业价值评估）业务分组情况： 在被评估单位的积极配合下，我公司整体评估工作时间一般为*****个工作日。人员配备情况为项目负责人*名（项目对口的专业人员，为资产评估师），项目组其他成员*名（包括*名资产评估师，*名评估助理人员）。根据评估业务的进展情况，随时增派专业人员。

（*）单项资产及资产组合评估分组：在被评估单位的积极配合下，我公司单项评估工作时间一般为***个工作日。人员配备情况为项目负责人*名（项目对口的专业人员，为资产评估师），项目组其他成员*名（包括*名资产评估师，*名评估助理人员）。

（*）无形资产评估业务分组：在被评估单位的积极配合下，我公司单项评估工作时间一般为*****个工作日。人员配备情况为项目负责人*名（项目对口的专业人员，为资产评估师），项目组其他成员*名（包括*名资产评估师，*名评估助理人员）。

若我公司中标，我公司将根据不同类型的评估业务，按照贵公司具体业务要求在规定时间内完成资产评估工作。具体安排如下：

*)报告时效性承诺

·一般咨询与沟通响应对招标人提出的日常咨询、进度问询，承诺*小时内反馈初步意见，*小时内提供书面回复。

·报告修改响应针对招标人提出的报告修改意见，承诺*个工作日内完成修改并反馈，重大调整不超过*个工作日。

·紧急事项处理遇现场勘查、突发核查、监管问询配合等紧急事项，承诺*小时内响应，重大事项**小时内抵达现场。

(*)人员稳定性与管理制度

*)人员稳定性承诺

我公司已仔细研究了招标文件的全部内容，关于服务团队人员稳定性要求的基础上，现就人员稳定性事宜作出如下郑重承诺：

*.核心团队配置承诺

我方为本项目配置固定的专属服务团队，团队核心成员（项目负责人、主评估师、现场负责人）均具备金融租赁行业资产评估*年以上经验，自项目启动至服务终结全程跟进，不随意更换。

*.人员稳定性保障承诺

非经招标人书面同意，我方承诺在本项目实施期间，不更换项目负责人及主评估师。如确因不可抗力（如健康原因、岗位调整）需调整，我方将提前*个工作日向招标人提交书面说明，并提供同等或更高资质、经验的备选人员简历，经招标人确认后方可更换，确保服务质量不受影响。

管理制度

第一章 总则

第一条 为规范中建投租赁股份有限公司资产评估服务项目服务团队的人员管理，确保项目执行过程中人员稳定、专业高效，保障服务质量与项目时效，特制定本制度。

第二条 本制度适用于为本项目组建的全部服务团队人员，包括项目负责人、评估师、助理人员及支持保障人员。

第三条 人员管理遵循“专业匹配、结构合理、动态稳定、激励约束并重”的原则，建立全方位、制度化的人员管理体系。

第二章 组织架构与职责分工

第四条 项目实行三级组织架构：

*.项目领导小组：由公司高管层组成，负责重大决策、资源调配和对外协调；

*.项目负责人：选派具有 ** 年以上资产评估从业经验、持有资产评估师证书，具备证券评估经验的资深资产评估师担任，全面统筹项目执行、质量把控、进度管理、风险管控及与招标人的全流程对接沟通，对项目最终成果质量、交付时效、合规性承担总责，确保专业判断精准、服务响应高效、成果满足招标人全部要求。；

*.专业评估团队：按资产类型（股权、债权、设备、不动产、飞机船舶、新能源电站）及业务模块，划分若干专业评估小组，每组配备不少于 * 名执业满 * 年、具备注册资产评估师资质、熟悉对应资产评估准则与行业规范的专业评估师；团队成员专业对口、经验匹配、分工明确，确保现场勘查、资料核查、市场调研、参数选取、价值测算、报告编制等各环节专业精准、执行到位。

第五条 明确职责分工：

*.项目负责人对项目整体进度和质量负总责，全程深度参与，不得兼管其他冲突项目；

*.专业评估师负责具体项目执行，确保评估方法恰当、数据准确、结论可靠；

*.项目助理负责资料整理、市场数据收集和报告编制支持工作；

*.质量控制专员独立于执行团队，对关键环节进行合规性审查。

第三章 人员配置与准入标准

第六条 核心人员资质要求：

项目负责人：持有注册资产评估师执业资格，具备** 年以上资产评估从业经验，主持过* 个及以上金融租赁、股权、不动产、特种资产类同类评估项目，具备证券评估执业能力，统筹复杂项目全流程。

专业评估师：团队共配备不少于**名注册资产评估师，其中至少*名具备 *年以上资产评估工作经验；所有评估师均持有有效执业证书，熟悉资产评估准则、行业规范及金融租赁行业评估特点，可独立开展各类资产评估工作。

项目助理：配备足量项目助理，均具备经济、金融、财会、房地产等相关专业本科及以上学历，熟悉评估基础流程，具备资料整理、数据处理、报告辅助编制能力，保障项目高效推进。

第七条 团队规模保障： 为本项目组建专职稳定服务团队，人员配置不少于 **人，其中*年以上评估师不少于*名，专业覆盖设备、股权、债权、不动产、飞机船舶、新能源电站等全资产类别。团队人员固定、分工明确、专业互补，可同时承接多类资产、多个并行评估任务，确保项目高峰期人员充足、响应及时、交付高效，杜绝人员不足导致延误，保障服务质量与连续性。

第四章 人员稳定性管理

第八条 核心人员锁定机制：

*.项目服务期内，项目负责人及核心评估师名单报甲方备案，未经甲方书面同意不得更换；

*.确因特殊原因需调整的，应提前**个工作日向甲方提交书面申请，说明理由并附拟替代人员资质证明，经甲方书面批准后方可更换。

第九条 人员流失预警管理：

*.建立人员离职预警机制，核心人员提出离职申请后，应在**小时内报告项目领导小组和甲方；

*.启动离职交接程序，确保工作无缝衔接，交接期不少于**个工作日；

*.关键岗位人员离职后*个工作日内启动备选人员接替方案。

第十条 内部调动限制： 项目服务期内，核心评估师不得在公司内部调岗或转派其他项目，确保精力专注本项目。

第五章 培训与能力提升

第十一条 岗前专项培训：

*.项目启动前，组织全体团队成员学习采购文件、合同条款、人保集团管理制度及廉洁从业要求；

*.培训考核不合格者不得参与项目执行。

第十二条 持续专业培训：

*.每季度组织不少于*次的专业技术培训，内容涵盖最新评估准则、房地产政策、金融创新工具等；

*.每年安排不少于*次的人保集团业务特点及需求分析专题研讨。

第十三条 廉洁从业教育：

*.每半年开展*次廉洁从业专题教育，强化保密意识、合规意识；

*.新入职人员必须接受廉洁从业培训并签署承诺书。

第六章 考核与激励机制

第十四条 绩效考核体系：

*.建立以"项目完成质量、时效达标率、甲方满意度、人员稳定性"为核心的***考核体系；

*.考核结果与薪酬、晋升直接挂钩，考核周期为半年度。

第十五条 薪酬激励措施：

*.设立项目专项津贴，对核心人员给予不低于**%的薪资上浮；

*.设立项目质量奖，对按时保质完成任务的团队给予额外奖励；

*.建立长期服务激励，服务满*年且考核优秀的核心人员给予晋升优先权。

第十六条 职业发展保障：

*.承诺为本项目核心人员提供清晰的职业发展路径；

*.优先安排参与公司重大项目和高级别培训，提升专业能力。

第七章 应急响应与替补机制

第十七条 人才储备库建设：

*.建立不少于*人的后备人才库，人员资质与核心团队相当；

*.后备人员定期参与项目培训，保持业务熟悉度。

第十八条 应急调配机制：

*.遇人员突发离职、疾病等不可预见情况，启动应急预案，**小时内从后备库调配人员；

*.新调配人员应在*个工作日内完成工作交接并全面接手。

第十九条 知识管理体系：

*.建立项目知识库，完整记录项目过程、技术难点、解决方案；

*.实施文档标准化管理，确保人员变动后工作连续性不受影响。

第八章 廉洁从业管理

第二十条 廉洁自律要求：

*.全体项目人员须签署《廉洁从业承诺书》，承诺不实施商业贿赂、利益输送等行为；

*.严禁接受甲方相关主体的宴请、礼品或其他不正当利益。

第二十一条 利益冲突申报：

*.项目人员如与甲方及相关主体存在利害关系，须主动申报并回避；

*.定期开展利益冲突排查，确保评估工作独立性。

第二十二条 违规处理：

*.违反廉洁从业规定的，立即调离项目团队，情节严重的解除劳动合同；

*.涉嫌违法的，移送司法机关处理。

第九章 监督与报告

第二十三条 内部监督机制：

*.公司审计部门每季度对项目人员管理情况进行专项检查；

*.检查结果作为团队考核的重要依据。

第二十四条 甲方监督配合：

*.主动接受甲方对人员稳定性、专业能力的监督检查；

*.按甲方要求如实提供人员资质证明、履职记录、考勤记录等资料。

第二十五条 定期报告制度：

*.每半年向甲方提交《项目团队人员稳定性报告》，内容包括人员变动情况、培训情况、考核结果；

*.发生重大人员变动时，**小时内向甲方书面报告。

第十章 附则

第二十六条 本制度由公司人力资源部和业务管理部负责解释。

第二十七条 本制度自发布之日起生效，有效期与项目合同期限一致，并根据项目执行情况进行动态修订完善。

第二十八条 本制度作为响应文件技术附件，对本公司具有法律约束力，确保项目团队人员稳定、专业高效，全面满足采购人要求。

(*)评估报告质量保障措施

按照国家有关法律法规和集团公司有关工作规定以及《资产评估准则》的要求,对被评估单位提供的会计报表和有关资料，实施必要的评估程序，按照约定的时间完成评估工作，并按要求向委托方出具真实合法的评估报告——这是我们本次评估工作要求的宗旨。严格的质量控制是评估工作效率和工作效果的有力保证，因此仁达评估承诺将对本次评估项目从评估程序、人员配备及评估结果等方面采取相应措施实行全方位、全过程的质量控制，以保证评估工作顺利高效的开展。

*）服务保障措施及质量控制

*.人员配备方面

按照招标方工作要求组建评估团队，根据评估任务与评估人员专业特长相适应的原则，选派具有丰富评估工作经验的资产评估师和助理组成项目组。

*.评估前准备方面

①制定完善的评估前调查方案，确定现场评估重点，并制定合理和操作性较强具体实施方案，评估过程中将根据情况变化对方案进行修订以保证其严谨性和可操作性；

②根据评估前调查结果及评估工作方案，对所有参评人员进行集中培训，内容包括被评估单位行业的相关政策及要求、被评估单位基本情况、评估计划等，保证顺利实施；

③在对企业状况充分了解的基础上，合理分配评估资源，情况复杂、问题较多的子单位，优先选派业务能力强的骨干力量组成评估小组。

*.现场评估的质量控制

①严格按照批准的评估方案组织实施现场评估工作，合理分配现场评估任务，明确各层级人员的工作任务、工作目标和工作程序；

②加强评估过程的指导与监督，现场负责人与各小组组长将对各个层次的评估人员的工作给予充分的指导和监督；

③重视评估取证工作，加强对评估工作底稿的复核，及时做好有关记录。评估工作底稿应经小组组长、现场负责人、项目总负责人三级复核把关，重大问题将提交本所质量风险控制委员会讨论研究，以保证底稿所描述的问题事实清楚、依据充分、定性准确；

④建立定期汇报制度，各评估小组每周至少一次以书面形式将本组工作进展及发现的主要问题向现场负责人汇报，现场负责人汇总后经项目总负责人审查后向委托方汇报，遇有重大或疑难问题，及时向委托方相关部门和领导请示汇报，妥善解决；

⑤在评估过程中发现的各类重大问题或重大缺陷，及时向委托方如实报告；

⑥按照委托方要求进行评估，评估过程中如需采用其他评估资料和评估结果，将进行必要的复核。不将本业务转包、分包给其他评估机构。

*.评估报告阶段

①重视和做好有关报告的层层复核工作，按照本所质量控制三级复核程序对现场评估形成的工作底稿及获取的其它资料进行复核，以保证最终形成评估报告内容全面、充分；

②评估报告要求以项目组前期有效评估工作为基础，包括评估依据、范围、评估评价意见，评估中发现问题的定性及处理等方面要以有效证据为依据，及时整理、分析和总结，做到报告质量可靠，评估和评价结论恰当；

③在征求被评估单位和有关方面意见后，按时提交评估报告初稿，保留交换意见的报告征求意见稿；

④按照招标方的工作要求和时限完成评估工作任务，出具正式的评估报告，提交评估报告的纸质文件和电子文档，并完成相关辅助工作，如对被评估企业的配合情况进行评价等。

*.企业访谈过程中的质量控制

①访谈计划力求结合企业的实际情况，切实可行。访谈计划报经评估项目组组长批准。

②访谈提纲中包括评估需要了解的重大问题。

③访谈过程中安排专门的访谈记录人员，认真做好访谈记录，访谈结束后及时做好访谈总结，起草访谈工作报告。

④调查问卷设计合理、针对性强，经评估组组长审定后方可实施。

⑤调查问卷由项目组组织发放和收集，并进行汇总和分析，完成分析报告。

*）服务质量保证措施

充分结合项目特点、内部控制措施，制定切实可行的评估计划；执行三级复核制度，全面实行质量监控、业务指导和监督、复核；针对评估各阶段，根据执业准则、相关法规政策的要求，合理运用专业判断，加强沟通，保证质量、保证进度，圆满完成委托人委托的审核任务。我们的保证措施包括质量保证措施和进度保证措施两个方面。

*.质量保证措施

①项目负责人制

为了保证项目的高标准、高质量完成，由项目总负责人对该项目审核全程参与和协调。这样保证了人员的及时调配，以及对于问题的及时沟通和处理，同时也保证了项目的质量和进度。

②严格执行三级复核制

为了确保评估质量，我公司严格执行三级复核制。各级复核的内容和重点分别是：

一级复核由项目经理进行，主要是对项目组人员在执行各项评估程序中形成的评估报告予以详细复核，以确定对委托人内部控制制度的描述是否准确、符合性测试及实质性测试是否履行、评估重要性确定及分配是否适当、受限制的评估程序是否已实施替代评估程序、重点评估领域和重要评估项目是否已获得充分适当的审核证据。就发现问题及时指出，并督促评估人员及时修改完善；

二级复核由评估经理（或部门经理）进行，是对经项目经理审核后的审核（审核）工作的再次复核，对报告中涉及重要评估程序的执行及评估调整事项等内容进行再评估，以确定对重要评估证据是否需要补充；

三级复核为标准监管部复核，它是对评估过程中和重大问题、重点审核（审核）调整事项及重要的评估报告的编制所进行的复核。三级复核既是对前两级复核的再监督，也是对整个评估工作计划、进度和质量的重点把握以及审核意见的表达类型及方式进行最后复核。

③专家顾问支持组

我公司是一个综合性服务很强的全国性公司。公司具有评估、咨询等从业资格，公司经多年有发展，已聘请了多个不同行业的高级专家，如果评估过程中出现其他需专家协助解决的问题，我们将邀请专家顾问团中的有关专家协助我们解决问题。

*.技术保证措施

①安排有经验的专业人员保证进度

我公司将派出精干、高效的评估队伍参与评估项目，其中项目的总负责人、具体负责人、项目经理等均是具有多年经验的人士，均能尽职尽责地用评估技术推动项目的顺利进行。为了确保项目的评估进度和质量，我们对参与项目的评估人员不随意更换，在项目组出具正式评估报告以前，项目组成员不得参与其它业务项目。

②加强沟通保证进度

我公司各评估组项目经理每天均召集各组人员就工作进度、工作中的重点和难点问题进行交流和沟通，并将工作情况、工作结果、现场难以确定的重大事项等随时以书面文件上报我公司项目具体负责人、总负责人，以便及时解决问题推动工作进程。在项目实施过程中，各评估小组负责人将随时与委托方就有关问题进行沟通，并将沟通的详细情况上报项目具体负责人。

项目总负责人将定期、不定期地与委托方进行沟通。沟通的内容主要包括（但不限于）该阶段的工作进展、有待解决的问题、需委托方补充提供的资料等,经归纳整理后提出具体方案上报委托方。

③实行固定联系人制度保证进度

由项目具体负责人为固定联系人。对实施的评估项目将评估人员按具体专业进行合理分工负责，并将项目组成员的联系方式函告委托方，以便于工作的开展。

④实行重大问题报告制度保证进度

项目组在工作中遇到的重大紧急、需要及时与有关各方沟通及协调处理的问题，以重大问题报告的形式随时提交委托方,并及时提出解决方案。

⑤质量监控与进度相配合，保证评估进度

质量监管部随时掌握项目进度，监督项目质量，公司定期组织人员讨论评估中出现的问题，及时帮助、指导项目组解决问题，顺利开展审核工作，避免了把所有问题堆到最后延缓项目进度的情况，这样由质量控制与项目进度灵活的配合，有利的保证了项目审核进度。

⑥特殊事项需要提前完成评估任务预案

如果评估过程中需要提前完成任务，我公司将采取以下应对措施：

*.与委托人及时沟通，调整评估方案；

我公司在评估过程中将保持与委托人的良好沟通，随时向委托人汇报评估进展情况，使委托人能够全面地了解审核工作情况。如果需提前完成评估任务，我们将在第一时间内与委托人沟通，了解具体的要求，及时调整评估方案。

*.及时增加专业人员；

我公司人力资源充足，专业知识扎实、经验丰富、作风稳健、不仅对项目有很高的掌控能力，而且积极、主动工作，一向高质量、高效率完成任务。评估人员不仅可以为了工作加班加点，提前完成工作，而且必要时可以从我公司现有的庞大队伍中再精选、抽调人员直赴现场，共同协作保证按要求完成评估任务。

*.集中力量，安排加班时间保证项目按要求时间完成；

我公司向来能打硬仗，有对委托人高度负责的企业文化培养的评估人员，有极强的敬业精神和高度负责任的态度。如有需要，我们的人员将加班加点，一定会在规定的时间内保质保量地完成评估任务。

*）技术保障措施

*.硬件支持与管理支持

我司将为每一个参与评估人员配备一台专用笔记本电脑及专用评估软件，为评估组配备打印机、传真机、复印机和交通工具等必要的办公设备。我公司保证参与服务的人员身体健康，工作期间不参与评估纪律不允许的活动，且我公司针对各类型评估作业时限有严格的要求，该项要求的完成情况与估价人员的各项考核直接挂钩。

①外采系统——移动查勘工具

提供移动***形式的现场查勘工具，支持收集、***等移动设备的安装使用，通过移动拍照、现场录入最终一键将所有查勘数据回传至平台，大大加快了评估作业周期，同时也可辅助评估人员进行现场核查等。

②评*评——评估行业****平台

评*评是在互联网+时代背景下应运而生的评估行业的创新型产品，将评估公司的“业务流程”、“评估作业”、“数据采集”、“客户管理”和“财务管理”等多方面功能相结合，以实现评估业务系列流程化、信息化管理。

③带有电子章的数据化评估报告

对于评估公司来说，产品即为报告。通过电子章服务来减少人员盖章的工作量，同时降低公司因人为盖章而承担的风险。而通过盖章的报告会自动生成***文档，一经修改，章即损坏。

客户可以通过接口或者网页直接下载到具有电子章的电子报告，降低报告传递过程的时间成本及费用成本。

*.管理支持

我公司保证参与服务的人员身体健康，工作期间不参与评估纪律不允许的活动，且我公司针对各类型评估作业时限有严格的要求，该项要求的完成情况与评估人员的各项考核直接挂钩。同时，公司内部对于本项目实行“优先原则”， 问题优先解答、项目优先审核、报告优先盖章，保证在委托方要求的时间内保质保量地完成评估工作并出具评估报告。