昌江县文体设施综合建设项目专项债券

项目绩效自评价报告

一、项目情况

（一）项目概况

项目名称：昌江县文体设施综合建设项目。

项目建设地点：石碌镇环城东路。

项目建设期：****年*****年。

项目建设规模及内容：项目规划总用地面积为******.****，主体建筑占地面积为*****.****，原建筑总面积为*****.****，其中文化展览馆建筑面积为****.****、图书博物馆建筑面积为*****.****、体育馆为*****.****。项目拟建内容为：文化馆、博物馆、图书馆、体育馆、展览馆等室内装饰装修工程和室外配套工程。项目分三期建设，一期工程建设各场馆主体结构及外立面装饰，已经完工。昌江县文体设施综合建设项目是二、三期项目，二期工程建设室外道路、特色铺装、广场硬化、绿化景观、照明、给排水、地上停车场、地下车库、公共体育场地服务设施等室外配套，三期工程主要进行室内配套装修、电气、给排水、消防、配套相关设施等。本项目可研总投资为*****.**万元，其中工程费为*****.*******;万元，建设工程其他费为****.*******;万元，基本预备费为****.*******;万元，建设期利息为***.**万元。资金来源为地方政府专项债券及地方配套资金。

项目总体施工进度：截至****年**月**日该项目二期完成施工进度的**%，三期项目完成招标前所有的前期工作，并准备发布招标公告。

（二）项目批复情况

*.****年*月*日，昌江黎族自治县行政审批服务局作出《关于昌江县文体设施综合建设项目可行性研究报告的批复》（昌行审批字〔****〕**号）。

*.****年*月*日，昌江黎族自治县行政审批服务局作出《关于昌江县文体设施综合建设项目（室外配套工程）初步设计及概算的批复》（昌行审批字〔****〕********;号）。

*.****年*月**日，昌江黎族自治县财政局作出《关于昌江县文体设施综合建设项目（室外配套工程）财政审核书的批复》（昌财函〔****〕***号）。

*.****年**月**日，昌江黎族自治县行政审批服务局作出《关于昌江县文体设施综合建设项目（室内装饰装修工程）初步设计及概算的批复》（昌行审批字〔****〕***号）。

*.****年**月*日，昌江黎族自治县财政局作出《关于昌江县文体设施综合建设项目（室内装饰装修工程）财政审核书的批复》（昌财函〔****〕***号）。

（三）绩效目标

总体目标。项目的建设是为完善五馆合一项目整体提升的要求；促进昌江县社会经济发展的需要；有利于完善五馆室外配套设施工程，形成规模效应，带动区域开发，同时为昌江县市民提供良好的休闲娱乐活动场所，打造昌江县文化旅游打卡点，助力昌江县文化、体育、旅游事业的发展。

阶段性目标。按时间节点完成工程进度目标，****年二期完成施工进度的**%，三期项目完成招标前所有的前期工作。

二、评价情况

（一）项目特点分析

昌江县现有公共文化设施和体育健身场馆规模小、分布分散、功能单一，无法满足昌江县人民日益增长的物质文化需求。“五馆”项目的建设是党和国家以及海南省委、省政府对公共文化设施建设的要求，也是昌江县城市经济、社会发展的必然选择；“五馆”项目采用分期建设，目前一期主体建设工程已经完工，由于项目分期建设，一期建设工程未含有室外配工程和室内装饰装修工程。为了进一步加快文化馆、博物馆、图书馆、体育馆、展览馆等场馆的投入使用，以及完善室外综合配套工程，急需建设“五馆”的综合配套设施。

（二）评价思路方法

本次绩效评价依照“过程*产出*效益*满意度”的逻辑路径，遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的基本原则，对专项债券资金的使用管理要求细化设置*个二级指标、*个三级指标。通过制定评价指标体系，以明确的评分标准对项目的决策、管理、绩效等各个环节进行综合考察。

（三）评价工作情况

对照设置的考核指标和评分依据逐项进行跟踪评价，评判各项指标实际完成情况。

（四）绩效评价结论

依据“决策*过程*产出*效益”的全流程逻辑，本次重点针对二三期项目不同阶段（截至****年**月**日）设置了*个一级指标、*个二级指标及*个三级指标进行综合评价。评价总分***分，项目施工及前期工作推进规范有序，阶段性目标圆满达成，综合得分**分，绩效评价等级为“优”。具体评分情况如下：

*. 决策层面（权重**%，得分**分）：立项精准，目标清晰。三期项目在决策和审批方面，严格执行《政府投资条例》，并于****年**月及**月分别取得初步设计及概算批复（昌行审批字〔****〕********;号）和财政审核书的批复》（昌财函〔****〕***号），该项得满分**分。在绩效目标设定方面，紧扣年度工作计划，将“****年完成招标前所有前期工作”作为核心阶段性目标，目标明确、量化，符合县域教育发展实际需求，该项得满分**分。

*. 过程层面（权重**%，得分**分）：程序合规，管控严格。

一是资金管理规范。严格落实政府投资预算管理要求，二期项目于****年**月**日开工建设，三期项目于****年**月取得县财政局出具的财政审核批复（昌财函〔****〕***号），二期项目进度正常推进，三期项目概算总投资控制在限额以内，同时****年安排****万元的专项债全部按时限支出完毕。该项得满分**分。

二是组织实施合规。项目业主县城投公司在二期项目施工过程中严格把控质量，并按正常时序进度推进，在三期项目前期工作推进中严格执行政府项目投资管理办法和相关法律法规依法开展，该项得满分**分；但在三期初步设计及概算报批手续中时效性上存在轻微滞后，计划执行时效性指标扣*分，得*分。

*. 产出层面（权重**%，得分**分）：数量达标，时序合规。

一是产出数量完整。截至评价时点，二期完成施工进度的**%，三期项目完成招标前所有的前期工作。阶段性目标完成率***%，得满分**分。

二是产出质量合格。二期施工质量满足要求规范及相关行业标准，三期初步设计及概算、财评报审及批复手续合法合规，得满分*分。

三是产出时效达标。二期项目进度严格按时间节点推进，三期项目于****年底前完成招标前所有前期工作，但因初步设计及概算推进过程中有所滞后，扣*分，得*分。

*. 效益层面（权重**%，得分**分）：基础夯实，风险可控。

项目前期布局紧密契合县城主城区文化发展和体育发展规划，社会效益预期明确，得满分**分。在可持续影响及后续运营方面，目前已开展相关招商工作，但因尚未进入运营期，尚未确定运营单位，可持续影响及运营指标扣*分，得*分。

三、项目绩效

昌江县文体设施综合建设项目立项依据充分，程序合规，建设手续齐全。项目*********;年共获批专项债券资金****万元，已全部投入工程建设，资金拨付严格遵循昌江县财政局财务管理制度，程序规范。本项目严格遵循《昌江黎族自治县政府投资项目管理规定（****年修订）》等规定，过程施工管理和前期工作全流程依法依规推进，前期审批链条完整合规各项前期手续均在法定时限内办结，未出现违规简化流程、未批先建等问题。

四、偿债资金来源情况

本项目专项债券以体育场馆经营收入、充电桩、停车位收入为还本付息基础。以上收益均为项目稳定运营后可实现的常态化现金流，能够覆盖债券本息偿还需求。

五、融资与项目收益平衡情况

本项目严格履行第三方评估程序，由京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具专项评估报告，论证融资与收益的匹配性。报告认定，本项目具备通过发行专项债券完成资金筹措的可行性，其对应的文化体育服务及配套经营收入能够形成稳定的偿债现金流。综合评估结论显示，项目全生命周期内现金流充裕，完全能够覆盖债券本息支出，不存在资金链断裂或偿付能力不足的情形。

六、存在问题

无。

七、下一步工作建议

鉴于二期项目已完成工程进度的**%，三期项目招标前前期工作已圆满完成，为确保项目持续发挥效益，建议重点抓好以下工作：

（一）紧盯节点目标，全速推进工程建设。督促项目业主单位严格按照****年完工的总体目标，倒排工期、挂图作战。重点加强施工组织调度，做好人材机保障，在确保质量和安全的前提下加快主体工程施工进度，抢抓施工黄金期，确保项目按期建成投用。

（二）严守安全底线，压实安全生产责任。坚决克服前期工作完成后的松懈思想，督促施工单位严格落实安全生产主体责任。同时结合项目特点，重点加强高空作业等危大工程安全管理及施工现场消防安全排查，坚决杜绝安全生产事故，确保项目建设全过程安全可控。

（三）严控质量标准，打造精品放心工程。严格按照施工图及国家现行工程质量规范组织施工，加强关键材料的进场验收和见证取样。监理单位要切实履职，对关键工序进行旁站监理，确保工程质量达标，将项目打造成政府放心、群众满意的精品工程。

昌江黎族自治县旅游和文化广电体育局

****年*月**日