忻城县人民医院****年财务报表审计专业服务比价采购公告

一、项目基本情况

*. 项目名称：忻城县人民医院**** 年财务报表审计专业服务采购

*. 项目编号：***************

*. 项目地点：忻城县人民医院院内

*.采购依据：依据《中华人民共和国政府采购法》《政府采购非招标采购方式管理办法》《政府会计准则》《国家审计准则》及行政事业单位、医院财务管理相关规定、医院内部采购管理制度，遵循公开、公平、公正和诚实信用原则，对本项目进行公开比选（比价）采购。

*. 项目内容：本项目采用全流程固定总价包干服务模式，完成**** 年度财务报表审计全部工作，包括但不限于：制定审计计划、现场实施审计程序、财务账务差错调整沟通、出具正式审计报告、编制管理建议书、审计工作底稿整理归档、配合医院履约验收及后续财务审计咨询服务等。确保审计成果合法合规、资料完整归档、不影响医院正常运营秩序。

*. 项目核心要求：审计全过程严格遵守国家审计准则、政府会计准则及医院财务管理制度；保证财务报表无重大错报、漏报，出具客观公正的审计报告；严格恪守审计独立性原则，对医院财务信息全程保密；按约定时限完成全部工作，交付资料齐全规范、可长期归档备查。

*. 最高限价：人民币*****.** 元（含税全包价），供应商报价超过最高限价的，一律作无效报价处理。本最高限价结合审计工作量、本地同行业服务市场价格综合测算确定。

*. 资金来源：单位自筹资金，资金已落实。

二、采购服务内容及工作要求

*. 审计计划制定：结合医院业务运营特点、财务核算现状及风险评估结果，编制详细可执行审计方案，明确审计范围、审计程序、时间进度、人员分工；审计方案报医院审核同意后实施，重大工作调整须提前书面沟通确认。

*. 现场审计实施：采用检查、观察、询问、函证、重新计算、重新执行、数据分析等规范审计程序，获取充分、适当的审计证据；重点核查医疗收入确认、成本费用核算、固定资产及资产减值、往来款项或有事项、专项资金使用等高风险领域。

*. 审计调整与沟通：审计过程中发现会计差错、账务不规范及需报表调整事项，及时与医院财务科、管理层沟通，出具专业调整建议并协助完成账务整改；重大审计事项形成书面沟通纪要存档。

*. 成果资料交付：按准则规范出具正式审计报告（含审计意见、全套财务报表及报表附注）、专项管理建议书，同步提交完整合规的审计工作底稿，所有资料纸质版、电子版齐全，符合归档标准。

*. 团队人员配置：项目负责人须持有注册会计师执业证书，具备* 年及以上行政事业单位 / 公立医院财务报表审计从业经验；审计团队至少配备 * 名注册会计师，团队人员专业资质齐全、从业经验匹配；项目核心人员中途不得随意变更，确需变更须经医院书面同意。

三、参与供应商资格条件

*. 法人及执业资质：在中华人民共和国境内依法注册、具有独立法人资格，持有有效的营业执照、会计师事务所执业许可证；经营范围包含财务报表审计、审计咨询等相关业务，不存在超范围经营情形。

*. 专业能力要求：熟悉政府会计准则、行政事业单位及公立医院财务会计制度、审计规范，能够独立完成本项目全流程审计服务。

*. 业绩要求：近* 年内具有至少 * 项行政事业单位或公立医院财务报表审计同类服务业绩，须提供合同复印件、验收合格证明等佐证材料（加盖单位公章）。

*. 信用及信誉要求
（*）供应商未被列入 “信用中国” 网站失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信行为记录名单；未列入政府采购严重失信联合惩戒名单。
（*）近 * 年内无违法违规执业记录、无行业主管部门行政处罚、无不良经营记录。
（*）本项目不接受联合体参与，不允许转包、分包本项目服务。

*. 独立性与保密要求：严格恪守审计独立性准则，与医院无利益关联；承诺对审计过程中获取的所有财务数据、内部资料严格保密。

*. 资料要求：须提供近* 个月内 “信用中国” 政府采购信用查询截图，加盖单位公章。

四、需提交的响应资料（加盖单位公章，一式* 份）

所有资料按以下顺序装订成册，统一密封装入文件袋，文件袋封面注明：项目名称、供应商全称、联系人及电话。

*. 供应商单位简介、法定代表人身份证明复印件；

*. 有效的营业执照、会计师事务所执业许可证复印件；

*. 法定代表人授权委托书（委托代理人参与时提供）及代理人身份证复印件；

*. 近* 年内同类审计业绩佐证材料（合同、验收报告等复印件）；

*. 针对本项目专项审计服务实施方案（含审计流程、时间计划、质量保障措施、信息保密措施、人员安排）；

*. 固定总价报价表（含人工、差旅、办公、税费、档案归档等全部费用明细，总价包干，后期不再追加任何费用）；

*. 服务承诺函（含服务周期、人员配置、质量承诺、保密承诺、验收配合、后续咨询服务等内容）；

*. 项目负责人及团队核心人员执业资格证书、从业经验证明材料；

*. 无违法违规、无失信惩戒、审计独立性及不转包分包承诺函；

**.信用中国信用查询截图（近* 个月内）；

**.其他补充证明材料。

五、资料提交时间、地点及联系方式

*. 公告公示期：自本公告发布之日起* 个工作日。

*. 资料接收时间：自公告发布之日起至**** 年 * 月 **日**:** 时止（仅工作日受理：上午 *:**—**:**，下午 **:**—**:**，周末、节假日不予受理），逾期递交的响应文件一律拒收。

*. 提交地点：忻城县人民医院总务科办公室

*. 业务联系人：何主任 联系电话：************

*. 监督投诉部门
（*）纪检监察室：************
（*）审计科：************
受理时间：工作日正常上班时间

六、评审规则及成交方式

*. 评审小组：由医院专家库成员共* 人及以上组成比价评审小组，按规定独立评审。

*. 评审标准：响应文件满足本公告全部实质性资格、服务、时限要求的前提下，采用最低评标价法，报价最低的确定为第一成交候选人，依次类推。

*. 废标情形
（*）递交有效响应文件的供应商不足 * 家的；
（*）所有供应商报价均超出最高限价的；
（*）所有响应文件均未满足公告实质性要求的；
（*）出现影响采购公正的违法违规行为的。

*. 结果公示：成交候选人确定后，在医院内部公示* 个工作日，公示无异议后确定成交单位并下发成交通知书。

七、服务期限、付款方式及履约要求

*. 服务期限：合同签订之日起* 个工作日内进场开展现场审计；** 个自然日内提交审计报告初稿；根据医院意见整改完善后，* 个工作日内出具正式审计报告及全套归档资料。法定节假日不计入工作日时限，可相应顺延。

*. 付款方式：审计全部成果交付完毕、通过医院履约验收合格后，** 个工作日内一次性支付合同全款，无预付款。

*. 履约验收：按本比价公告、国家审计准则、政府会计准则及后续签订的服务合同约定标准验收；验收不合格的，供应商须无偿整改、补充完善，直至验收合格。

*. 逾期违约责任：供应商未按约定时限完成审计及资料交付的，每逾期* 日，按合同总价的 *.*‰支付违约金；逾期超过 ** 日，医院有权单方终止合同，取消合作资格并列入医院供应商黑名单。

八、其他约定事项

*. 供应商提交的所有资料必须真实、合法、有效，若存在弄虚作假、伪造资质业绩等行为，一经查实立即取消参与及成交资格，列入本院永久合作黑名单，报送行业主管部门追责。

*. 本次比价不收取报名费、资料费，供应商参与本次比价产生的差旅费、资料编制费等所有成本费用自行承担。

*. 本项目为固定总价包干报价，包含完成本项目全部工作所需人工、差旅、交通、办公、打印归档、税费、后续咨询等一切费用，合同履行期间医院不再另行增加任何费用。

*. 审计工作成果的著作权、使用权、归档所有权全部归忻城县人民医院独有；供应商须严格履行永久保密义务，未经医院书面同意，不得向任何第三方泄露医院财务数据、业务资料及审计涉密信息。若发生泄密，须承担全部经济赔偿责任，并永久禁止参与本院所有采购项目。

*. 本公告未尽事宜，由忻城县人民医院负责解释；医院有权对公告进行澄清、补充，补充通知将另行告知所有已报名供应商。

忻城县人民医院
**** 年 * 月 * 日

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