九江市濂溪区行政审批局关于****年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改报告

《区人民政府关于****年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映涉及行政审批局的问题*个，现将整改情况报告如下：

一、整改工作的部署推进情况

根据中共濂溪区委审计委员会统一部署，****年*月**日至*月**日，濂溪区审计局对区行政审批局****年度预算执行情况进行审计，****年*月**日向区行政审批局反馈了审计报告（濂审报〔****〕*号），我局高度重视审计整改工作，坚持问题导向，认真研究审计报告中的各项审计建议，通过局党组扩大会研究制定审计整改方案，切实抓好审计反馈问题整改工作。

二、具体问题的整改落实情况

（一）关于部门预决算公开不及时。区行政审批局未在法定期限内公开预算问题的整改情况。

整改措施：一是加强单位预算公开文件学习；二是预算公开由分管领导把关审核后再进行公开；三是及时公开预算，截止目前已经公开了当年预决算。

整改结果：已整改。

（二）关于部分单位固定资产账实不符。区行政审批局已竣工交付的工程项目长期挂账“在建工程”科目，未转入固定资产台账问题的整改情况。

整改措施：局将政务服务大厅改扩建项目****.**万元已入账、已转固定资产。今后应按照规定，加强固定资产管理，及时对固定资产进行账务处理和卡片登记，避免有物无账、资产长期游离于账外，造成资产流失风险。

整改结果：已整改。

（三）关于预算编制不够精准。****年，区行政审批局委托业务费、邮电费等科目预决算出现较大差异问题的整改情况。

整改措施：一是强化问题导向，针对差异较大的科目进行分析，查找根源；二是加强财务知识的学习，提高财政预决算编制水平；三是建章立制，出台了《濂溪区行政审批局预决算编制管理制度》，强化科学编制预算的理念。

整改结果：已整改。

（四）关于部分项目预算执行不力。年初预算安排的区行政审批局“政府服务大厅改扩建”项目***.**万元全年未实现资金支出问题的整改情况。

整改措施：一是完善预决算编制管理制度；二是严格按照预算批复用途使用资金加快项目推进，****年年初与财政部门沟通收回****年大厅改扩建结转资金***.**万元。****年财政部门根据大厅改扩建项目终审审计报告金额继续安排了***.**万元，****年*月已经全部支付完成。下步提高预算资金特别是结余结转资金的使用进度。

整改结果：已整改。

（五）关于区行政审批局*名退休干部在重阳节外出活动中擅自变更行程、增加景点，导致多付活动经费*.***万元问题的整改情况

整改措施：一是局已将老体协分会*名退休干部退回了重阳节外出活动所有的经费共计金额*.****万元，此项经费分*部分退回，****年*月按照审计报告整改，退回了擅自变更行程、增加景点，导致多付活动经费*.***万元，****年**月按照区纪委要求退回此类活动全部金额。****年**月**日把多支出部分****元已缴纳到财政账户二是进一步完善财务制度，严格支出报销审核，确保资金使用合法合规。

整改结果：已整改。

(六）关于区行政审批局从不动产登记办理经费中列支村、社区帮扶资金合计*万元问题的整改情况。

整改措施：一是完善预决算编制管理制度；二是单位合理安排预算，尽量规避此类问题发生，做到严格安排预算支出用途使用财政资金。

整改结果：已整改。

（七）关于财务报销原始凭证不完整。区行政审批局支付空调维保费*.**万元无费用明细及合同约定的维修保养工作报告问题的整改情况。

整改措施：一是完善财务制度，加强组织机关干部财务学习；二是今后无具体费用明细单，未见合同约定的保养和维修工作报告等完整凭证财务不予出账。****年已完善空调维修清单。

整改结果：已整改。

三、长效机制建立健全情况

为巩固整改成果，防正问题反弹，我单位坚持“当下改”与“长久立”相结合，深入剖析问题根源，着力构建“制度+流程+监督”的闭环管理体系。

（一）着力完善制度体系，扎紧制度笼子。针对审计发现的共性问题和制度漏洞，我单位对现行规章制度进行了全面梳理。一是修订完善了《财务管理制度》《预决算编制管理制度》《工程建设项目管理制度》等*项制度，重点完善了财务制度，加强组织机关干部财务学习，无具体费用明细单，未见合同约定的保养和维修工作报告等完整凭证财务不予出账。

（二）优化业务管控流程，强化源头治理。为防范管理风险，我单位对关键业务流程进行了再造。在政府采购、项目管理环节，新增了需求部门申报、采购部门计划、领导审批、履约验收等关键控制节点，实行全流程闭环管理。同时，明确了各岗位职责，确保每一项业务都有据可依、责任到人。

（三）健全监督检查机制，压实管理责任。建立常态化的监督机制，由纪检、内审牵头，每季度开展一次专项检查。同时，对执行不力、违规操作的实行严格问责，切实维护制度的严肃性和权威。

九江市濂溪区行政审批局

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