广州市荔湾区卫生健康局关于基本公共卫生服务项目资金专项监督检查项目采购公告

　　为进一步规范和加强基本公共卫生服务项目资金管理，落实预算执行与资金使用责任，确保资金使用安全、规范、有效。根据工作需要，广州市荔湾区卫生健康局拟委托中介机构开展基本公共卫生服务项目资金专项监督检查工作，现就该项目进行公开邀请，欢迎有资质的中介机构报名参加。

　　一、项目概述

　　（一）项目名称：基本公共卫生服务项目资金专项监督检查

　　（二）项目单位：广州市荔湾区卫生健康局

　　（三）项目地点：广州市荔湾区

　　（四）采购预算：*.*万元。

　　（五）采购方式：公开比选。

　　二、项目具体内容

　　（一）检查对象

　　荔湾区卫生健康局下属承担基本公共卫生服务任务的项目承担机构**个。其中：基层医疗卫生机构**个、其他非基层医疗卫生机构*个、有关专业公共卫生机构*个。

　　（二）审计期间：****年*月*日至****年**月**日。个别项目承担机构如有必要，需延伸至****年。

　　（三）检查主要内容

　　对上述单位基本公共卫生服务项目资金的预算执行、使用合规及核算规范情况进行专项检查，梳理问题清单，出具部门《管理建议书》，并指导各项目承担机构进行整改。

　　*.预算执行率完成情况

　　核查基本公共卫生服务项目资金支出率是否达到***%，评估资金拨付与项目实施进度的匹配情况。

　　*.资金使用合规性

　　检查各项目承担机构是否建立健全财务管理制度和内部控制机制，是否严格按照财务制度、内控要求及项目规定使用项目资金，具体包括：

　　（*）是否明确基本公共卫生服务项目内容和资金用途，制定并执行相应的资金管理办法。

　　（*）是否清晰界定基本医疗与基本公共卫生服务的人员经费分配机制，以及水电等间接耗费的分摊范围与分摊方式，是否制定相应的分摊管理办法，分摊比例是否依据充分、合理合规。

　　（*）通过抽查凭证，核查是否存在以下情形：将项目资金用于基本建设、购置大型医疗设备等与提供服务、维持机构运转无关的支出；超基本公共卫生项目范围支出；未经卫生健康行政部门指定，擅自将公共卫生服务项目整项外包给第三方。

　　（*）是否严格按照有关财务制度、内控要求及项目规定使用项目资金，确保不存在截留、挤占、挪用等情况。

　　（*）涉及政府采购的，是否严格按照政府采购相关规定执行。

　　*.财务核算规范性

　　检查各项目承担机构是否按照财务制度和会计制度要求，对项目资金进行规范财务管理和会计核算：

　　（*）是否存在因未按要求进行专项核算，导致无法核对项目资金支出进度的或会计核算混乱的情况。

　　（*）是否存在间接费用实际的分摊核算与费用分摊办法未一致，存在多列支、少列支情况。

　　（*）会计凭证摘要等是否规范、清晰；会计凭证佐证材料是否完整、充分、合规。

　　（*）物资管理是否规范，是否存在未建立出入库管理制度或管理不清晰的情况。

　　*.报告出具与整改指导

　　（*）****年***月中介机构现场检查。

　　（*）****年*月中介机构梳理问题清单，并出具部门《管理建议书》。

　　（*）****年*月中介机构指导各项目承担机构进行整改。

　　三、供应商资格要求

　　（一）机构资质

　　*.在工商行政管理部门依法办理登记手续的有限责任会计师事务所或合伙会计师事务所，并持续经营三年以上（需提供营业执照）；

　　*.执业质量、诚信记录良好。近三年未有因执业行为受到行业主管部门或行业协会处罚或通报的记录。

　　*.法定代表人证明及授权书；

　　*.本项目不接受联合体报价。

　　（二）专业经验

　　具有多年基层医疗卫生机构审计经验，优先考虑有基本公共卫生服务项目资金相关业务经验的会计师事务所。

　　（三）人员配置

　　*.现场检查时需派出具备财务审计专业能力的人员。

　　*.项目负责人须具备注册会计师或相关高级职称。

　　*.现场驻点人员不少于*人，至少需配备*个注册会计师及*名助理人员。优先考虑有基本公共卫生服务项目资金相关业务经验的人员。

　　（四）询价响应文件要求

　　请提供以下材料：

　　*.项目组织实施方案（包括具体实施步骤、风险控制方法、详细检查程序、人员排班计划）；

　　*.项目人员配备情况（列明现场检查力量配置、项目小组组成、人员资历）；

　　*.近三年同类项目完成情况及佐证材料；

　　*.客户评价表；

　　*.报价单；

　　*.机构资质证明材料（详见“（一）机构资质”）；

　　*.保密承诺书。

　　注：各报价人在方案中提及的实施进度、人员配备等内容须纳入正式合同，确保项目按时按质执行。

　　（五）资料递交时间

　　公告发布之日起至****年*月**日(工作日上午*:*****:**，下午*:****:**)将清单资料递交至广州市荔湾区芳村大道塞坝路*号侧座（广州市荔湾区卫生健康局）***室，逾期恕不受理。

　　四、评审方式

　　采用综合评分法，从技术评分、商务评分、价格评分等三方面综合评审打分，最高分者中标。

　　五、联系方式

　　联系人：邓浩驰

　　邮编：******

　　联系电话：********

　广州市荔湾区卫生健康局

　　****年*月**日