南宁轨道交通投资集团下属运营公司、公交集团、邕城公交公司、出租汽车公司、丽邕公司主要负责人任期经济责任审计项目比选公告

南宁轨道交通投资集团有限公司（以下简称南宁轨道交通投资集团）需对*家下属子公司主要领导开展任期经济责任审计，本次项目上限控制价为***,***.**元（含税），***,***.**元(不含税)。根据南宁轨道交通投资集团要求，现就本次项目进行公开比选，欢迎符合条件的会计师事务所参与比选。

一、项目内容

对南宁轨道交通投资集团有限公司以下*家下属子公司主要领导任期经济责任审计，包括领导人员推动本单位或部门科学发展的情况，领导人员权力运行情况，作为职业经理人相关经营业绩指标和重点工作任务完成情况（如有），公共资金、国有资产、国有资源的管理、分配和使用中个人遵守廉洁从业规定等情况，作出客观公正、实事求是的评价，分别出具*家下属子公司的经济责任审计报告及管理建议书，并经南宁轨道交通投资集团有限公司审批通过，具体审计内容和范围如下：

（一）南宁轨道交通运营有限公司法定代表人、董事长李军同志（任期：****年**月至****年**月）离任和党委副书记、董事、总经理肖琼同志（任期：****年**月至****年**月）任中经济责任审计

*.审计内容

（*）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况；总经理办公会建设情况、总经理职权落实等取得成效情况。

（*）企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。

（*）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注监事会改革后的治理结构及相关职责落实情况，以及对下属公司的管控。

（*）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（*）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

（*）内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设和内控监督评价情况。重点关注投融资业务、采购业务、合同管理等重大风险领域制度的制定及执行情况。

（*）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（*）资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况。

（*）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（**）企业经营提质增效措施有效性。重点关注成本费用压控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况。

（**）防范化解重大经营风险。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（**）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

（**）有关目标责任制完成情况。

（**）其他需要审计的内容。

*.审计对象和范围

（*）审计对象：原运营公司法定代表人、董事长李军同志和运营公司党委副书记、董事、总经理肖琼同志任职期间履行经济责任情况。

（*）审计范围：****年**月至****年**月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位。

（二）南宁公共交通集团有限公司法定代表人、董事长吴江卡同志（任期：****年**月至****年**月）离任和党委副书记、董事、总经理许瑜同志（任期：****年*月至****年**月）任中经济责任审计

*.审计内容

（*）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况；总经理办公会建设情况、总经理职权落实等取得成效情况。

（*）企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。重点关注智慧公交建设对提升服务、增加客流的影响效果情况。

（*）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注监事会改革后的治理结构及相关职责落实情况，以及对下属公司的管控。

（*）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（*）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

（*）内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设情况。重点关注投融资业务、采购业务、合同管理等重大风险领域制度的制定及执行情况。

（*）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（*）资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况。

（*）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（**）企业经营提质增效措施有效性。重点关注成本费用压控、亏损企业专项治理、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况。

（**）防范化解重大经营风险。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（**）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

（**）有关目标责任制完成情况。

（**）其他需要审计的内容。

*.审计对象和范围

（*）审计对象：原公交集团法定代表人、董事长吴江卡同志和公交集团党委副书记、董事、总经理许瑜同志任职期间履行经济责任情况。

（*）审计范围：****年**月至****年**月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位。

（三）南宁邕城公共交通有限公司原党委书记、董事长陈显东同志（任期：****年*月至****年*月）离任经济责任审计

*.审计内容

（*）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点关注重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况。

（*）企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。

（*）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注监事会改革后的治理结构及相关职责落实情况。

（*）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（*）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

（*）内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设情况。重点关注存货管理（包括危废物管理）、采购业务、合同管理、销售业务等重大风险领域制度的制定及执行情况。

（*）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（*）资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况。

（*）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（**）企业经营提质增效措施有效性。重点关注成本费用压控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况。

（**）防范化解重大经营风险。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（**）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

（**）有关目标责任制完成情况。

（**）其他需要审计的内容。

*.审计对象和范围

（*）审计对象：原邕城公交公司党委书记、董事长陈显东同志任职期间履行经济责任情况。

（*）审计范围：****年*月至****年*月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位。

（四）南宁公交出租汽车有限公司原支部委员会书记、董事长覃铭勇同志（任期：****年*月至****年**月）和原总经理、董事黄有鸿同志（任期：****年**月至****年**月（****年*月至****年**月同时担任董事））离任经济责任审计

*.审计内容

（*）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点关注重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况；总经理办公会建设情况、总经理职权落实等取得成效情况。

（*）企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。

（*）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注监事会改革后的治理结构及相关职责落实情况。

（*）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（*）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

（*）内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设情况。重点关注资产管理、采购业务、合同管理、销售业务等重大风险领域制度的制定及执行情况。

（*）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（*）资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况。

（*）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（**）企业经营提质增效措施有效性。重点关注成本费用压控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况。

（**）防范化解重大经营风险。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（**）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

（**）有关目标责任制完成情况。

（**）其他需要审计的内容。

*.审计对象和范围

（*）审计对象：原出租汽车公司支部委员会书记、董事长覃铭勇同志和原总经理、董事黄有鸿同志任职期间履行经济责任情况。

（*）审计范围：****年*月至****年**月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位。

（五）南宁丽邕投资发展有限责任公司原总经理、董事梅大田同志（任期：****年*月至****年**月）离任经济责任审计

*.审计内容

（*）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点关注重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况；总经理办公会建设情况、总经理职权落实等取得成效情况。

（*）企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。

（*）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注监事会改革后的治理结构及相关职责落实情况。

（*）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（*）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

（*）内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设情况。重点关注存货管理、采购业务、合同管理、销售业务等重大风险领域制度的制定及执行情况。

（*）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（*）资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况。

（*）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（**）企业经营提质增效措施有效性。重点关注成本费用压控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况。

（**）防范化解重大经营风险。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（**）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

（**）有关目标责任制完成情况。

（**）其他需要审计的内容。

*.审计对象和范围

（*）审计对象：原丽邕公司总经理、董事梅大田同志任职期间履行经济责任情况。

（*）审计范围：****年*月至****年**月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位。

二、比选申请人资格要求

（一）比选申请人为中华人民共和国境内依法设立的法人或其他组织,必须持有合法有效的财政部门颁发的会计师事务所执业证书。没有处于被行政主管部门或业主取消比选申请资格的处罚期内，且没有处于被责令停业，财产被接管、破产状态；近三年无不良执业记录；比选申请截止时间前*年内没有骗取中选、严重违约或重大质量安全责任事故的情况。若以分支机构参与投标，必须出具总部授权参与证明。

（二）本次比选不接受联合体报价，母、子公司只允许其中一家公司参与比选申请；同一法人代表，只接受一家参与比选申请。

三、比选文件的获取

本项目不发放纸质文件，比选申请人自行在南宁轨道交通投资集团有限公司官网(****://***.******.***/)的招标招商中的招标公告处下载比选文件（见本公告附件）。

四、比选时间、地点

（一）时间：****年*月**日上午**:**

（二）地点：广西南宁市云景路**号南宁轨道交通投资集团有限公司**栋***会议室

五、比选人联系方式

联系地址：广西南宁市云景路**号

联系人：审计部 李工 ；电话：************ ***********；邮箱：**********@***.***

附件：运营公司、公交集团、邕城公交、出租汽车、丽邕公司主要负责人经济责任审计项目比选文件

附件* 运营公司、公交集团、邕城公交、出租汽车、丽邕公司主要负责人经济责任审计项目比选文件(定稿）.****