抚州市第一人民医院清查核资及账务往来清理服务采购项目市场调研公告
为规范医院国有资产管理、厘清财务账务往来、防范财务风险，保障后续招标工作科学合规开展，我院就清查核资、账务往来清理服务采购项目开展招标前市场调研，诚邀符合资质的服务商参与，具体调研内容如下：
一、项目基本信息
*.项目名称：抚州市第一人民医院清查核资及账务往来清理服务；
*.服务范围：医院本部、各院区、临床医技科室、行政后勤部门、出租出借资产等全院范围；
*.工作基准日：以医院最终指定的财务/资产清查基准日为准；
*.合规依据：《政府会计制度》《医院财务制度》《行政事业单位国有资产管理办法》及抚州市财政、卫健部门相关管理规定。
二、核心服务内容
本次资产及往来款项清理工作的主要内容拟包括但不限于以下方面：
*.货币资金清理：核对库存现金、银行存款及其他货币资金，确保账实相符。
*.应收及预付款项清理：梳理各类应收账款（特别是医疗欠费、医保结算款等）、其他应收款、预付账款的明细情况。
*.对长期挂账、账龄较长的款项进行重点分析，查明原因。协助评估坏账风险，提出可行的清理建议或坏账核销的合规性建议。
*.存货清理：协助对药品、卫生材料、低值易耗品等库存物资进行盘点核对，分析库存结构，提出积压、变质、失效物资的处理建议。
*.固定资产清理：全面核对固定资产台账与财务账，确保账账相符。配合相关部门进行固定资产实物盘点，对盘盈、盘亏、毁损、闲置资产进行清查，查明原因。核查固定资产的产权归属、使用状态、入账价值、折旧计提等情况。对已投入使用但尚未办理竣工决算的在建工程进行梳理。
*.无形资产清理：梳理各类无形资产（如软件、专利权等）的明细、原值、摊销及使用情况。
*.负债清理：梳理各类应付款项（药品耗材款、设备款等）、暂存款、长期应付款、代管款项等。对长期挂账的负债进行重点分析，查明原因，提出处理意见。
*.形成专项清理报告：基于清理结果，出具内容详实、数据准确、建议可行的《资产及往来款项专项清理审计报告》。
*.现有制度梳理与穿行测试：针对上述资产和往来款项的管理流程（如采购、验收、入库、领用、盘点、对账、核销等），对医院现有的内部控制制度进行全面的梳理和查阅。通过执行穿行测试，识别关键控制点的设计缺陷和执行漏洞。
**.风险点诊断与分析：结合清查发现的具体问题（如长期挂账、账实不符、资产闲置等），反向追溯管理流程中的薄弱环节，深入分析问题产生的制度性根源。
**.提出制度修订与完善建议：基于诊断结果，出具《内部控制缺陷诊断报告》，并提出具体、可操作的制度修订清单及完善建议。
三、服务商资质要求
*.必须是在中华人民共和国境内注册，具有独立承担民事责任能力的法人或其他组织。
*.具备有效的《会计师事务所执业证书》。
*.具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录，近三年内在经营活动中无重大违法违规记录，信誉良好。
*.熟悉政府会计制度、医院会计制度和医疗卫生行业财务管理制度，具备承担市级或以上规模公立医院同类资产清查、往来款清理或财务审计项目经验者优先。
*.拟派项目负责人需具备中国注册会计师资格，且具有类似项目管理经验；项目团队人员配置合理，专业能力满足项目需求。
四、报名及资料提交方式
*.报名及资料提交时间：****年*月**日至*月**日，每天上午**:**至**：**，下午**:**至**:**（双休日，法定节假日除外）。
*.需提交的材料（均需加盖单位公章）：
①有效的营业执照副本复印件、会计师事务所执业证书复印件。
②单位简介、主要业绩介绍（特别是近五年内承担过的公立医院同类项目案例，需提供合同复印件或中标通知书等证明材料）。
③针对本项目的初步服务方案设想（包括但不限于工作思路、流程、人员配备、预计时间等）。
④项目团队核心成员（项目负责人、主要审计人员）的注册会计师证书复印件、简历。
⑤项目报价初步意向或收费标准的建议（可根据不同服务内容模块分别说明，或提供计费方式建议）。
⑥单位联系人、联系方式（电话、邮箱）。
*.资料递交方式：
电子版：请将上述材料扫描成一个***文档，发送至电子邮箱：**********@***.***，邮件主题请注明“医院资产清理项目调研+单位名称”。
纸质版：可邮寄或送达至江西省抚州市迎宾大道****号抚州市第一人民医院门诊西四楼***室。
五、其他说明
*.本次仅为招标前市场调研，不代表最终招标结果，不构成邀约；
*.请有意向的服务商将资料加盖公章后，按要求报送至我院指定部门；
*.我院将对调研资料进行汇总分析，作为后续招标编制依据。
六、联系方式
财务科联系人：程先生 ***********
调研材料接收联系人：张女士 ************
