长沙市公安局望城分局：****.*.**某非法集资专案司法审计服务采购采购需求公开

“某某非法集资专案”司法审计项目对涉案公司近**年集资总额、返本付息额、集资参与人实际资金损失额、资金去向、业务员/团队负责人集资金额及工资提成等情况进行司法审计等服务。涉案公司业务系统数十个，财务账套数百个，核算模式复杂，涉及“四委七级”以及报单点的层级架构，各业务系统数据交叉重复，同一人多账号操作交易，且数据模块多，数据解析难度非常大。

按国家相关标准、行业标准、地方标准或者其他标准、规范执行

（*）对公司整体情况的鉴定要求
对涉案公司近**年的集资总额、投资人人数、实际投资额、还本付息额、未兑付金额；全部涉案公司涉及集资产品情况、项目集资情况、项目投资情况等进行鉴定。
（*）对投资人情况的鉴定要求
要求对业务系统内投资人的订单金额逐一与涉案公司财务资料及银行流水进行核对，核实并统计每位投资人投入本金、缴纳服务费、获取收益、退还本金的情况并完成一人一档（一人一档：将每位投资人的本金投入、获取收益、本金收回、获利或亏损情况，形成投资人档案并附上对应投资人与涉案之间相关资金流转的银行流水）。
（*）对涉案对象情况的鉴定要求
对长沙市公安局望城分局打击的相关涉案人员集资情况、自投资金以及获利情况等进行鉴定。
*、出具正式鉴定报告后也须无条件配合采购人、检察院、法院的后期与本项目相关的一切司法审计工作事宜。
*、如法院有要求时，鉴定人员必须出庭作证。
*、配合公安机关查明涉案资金去向，为追赃挽损提供依据。

*、服务期限：合同签订后，按照采购人要求出具司法鉴定意见书等资料。最终提交时间因项目侦查进度需要适当调整的，经采购人同意可以适当调整。
*、服务地点：需在采购人指定的地点全程驻场办公，采购人不提供食宿。

*、质量要求。根据项目内容出具客观真实、完整准确且符合行业标准的审计报告。
*、人员要求。
（*）投标人需投入不少于**人的团队人员组成固定的司法审计服务小组驻场办公。其中至少具有*名及以上具有注册会计师执业资格的团队人员和*名及以上具有财务审计类中级及以上职称的团队人员（提供相应人员清单、相关证书、身份证复印件、在本单位社保证明；如同时具备注册会计师及财务审计类中级及以上职称的不重复计算）。
为采购人提供技术咨询和服务，未经采购人同意不得随意更换。
（*）服务期间，项目团队确保 **** 小时响应，及时解决服务需求，接受采购人一日三次签到检查。中标人应保证派出人员客观公正依法审计，遵守审计纪律和职业道德。
*、因本次司法审计工作任务量大，时间跨度较大，需按照案件办理的时限推进工作并出具相应的鉴定报告。
*、技术要求。须组织司法审计团队提供技术服务，团队成员固定，不得与采购人以外的任何第三方就此案进行沟通、接触。中标后，中标人根据项目实际需要与采购人开展协同工作，并进行全方位技术支撑服务，并根据项目需要，调配自身资源对项目予以技术支撑服务，不再额外增加费用。
*、资料要求。按时提交鉴定报告和工作底稿，如果委托方要求，中标人应向委托方提供可进行编辑的电子版本服务成果资料。委托方有权随时抽查复审中标人的工作进程及成果资料，中标人应予积极配合。对委托方提出的咨询服务成果质疑，中标人应给予及时的书面回复。
*、纪律要求。中标人及其工作人员应对在执业过程中所知悉的委托方商业秘密严加保密，合同履行期间和合同终止后，除依照法律规定或经委托方同意外，中标人及其工作人员不得将所知悉的商业秘密和委托方提供的资料向任何第三方提供。中标人不得与审计对象有经济上的利害关系，该利害关系包括但不仅限于中标人及其工作人员接受被审计的民办非企业单位、社会团体、基金会等的吃请、送礼和其他经济利益；否则，甲方有权终止合同并要求中标人承担违约责任。
*、其他要求。
（*）不得将项目转包、分包给第三方；
（*）因时间紧任务重，须在限期内完成任务。
（*）投标人应具有完善的服务保障体系，并就服务的质量及出具的服务成果对采购人负责；
（*）采购人巡查中发现审计服务内容不完整的，采购人可拒绝验收，不支付审计服务费

*、本项目按照《关于加强长沙市政府采购项目履约验收工作的通知》（长财采购[****]*号）文件要求进行验收。项目验收国家有强制性规定的，按国家规定执行，验收报告作为申请付款的凭证之一。
*、供应商在合同签订后，按照办案单位要求出具司法鉴定意见书初稿供采购人进行初步验收；
*、最终定稿验收时间以项目实际侦查进度及办案情况而定，最终定稿验收时应提供完整的验收资料，包括但不限于司法审计报告、服务记录等相关资料。所有验收的相关费用由中标人承担。
*、项目验收不合格的，由中标人返工直至合格，有关返工、再行验收，以及给采购人造成的损失等费用由中标人承担。连续两次项目验收不合格的，采购人可终止合同，由此带来的一切损失由中标人承担。
*、验收方式和标准
*.*验收的主体：采购人
*.*组织方式：由采购人自行组织验收。
*.*时间或条件：中标人提出书面验收申请后*个工作日内组织验收。
*.*验收方式：本项目采用一次性验收方式实施，验收依据为经采购人签字的相关资料。
*.*验收程序：
（*）启动履约验收程序：采购人及供应商严格执行政府采购合同约定，及时启动履约验收工作。
（*）成立验收小组：履约验收工作程序启动后，采购单位应当成立验收小组，由采购单位业务科室*人及以上单数组成验收小组，负责采购项目履约验收具体工作。
（*）确认验收方案：验收小组应对履约验收方案进行签字确认。
（*）实施项目验收：验收小组应当认真履行验收职责，严格按照履约验收方案组织实施验收工作，出具验收意见，做好验收记录，确保项目验收意见客观真实反映合同履行情况，对验收结果负责。
（*）出具项目验收书：验收小组根据个人验收意见出具项目总体验收书，经采购人确认后验收完成。
（*）验收资料归档：项目验收完成后，采购单位应当将验收小组成员名单、验收过程资料、验收原始记录、验收结果等资料作为采购项目档案妥善保管、不得伪造、变造、隐匿或者违规销毁。
（*）验收不合格的，验收小组需要出具书面整改意见，供应商整改后重新申请验收。
*.*验收内容：根据政府采购合同、招投标文件等。
*.*验收标准：
（*）依据招政府采购合同及投标文件要求及响应情况等进行验收；
（*）验收过程由于成交供应商未按照合同约定的技术、服务、商务等要求履约，验收不合格，供应商应当采取补救措施进行整改，整改结束后及时通知采购单位重新组织验收，重新验收仍不合格的，采购单位有权要求成交供应商整改直至验收合格为止，并要求在第二次支付金额的**%作为违约金罚款。
（*）根据政府采购合同、招投标文件等；
*.*争议处理：在验收过程中对履约情况争议问题，争议提出方有义务提供相应证据证明材料，双方首先协商解决，协商解决无果可经双方同意后提交区人民法院进行裁决。
*.*验收费用支付：由成交供应商承担项目验收过程中的所有费用

*、中标人提供的服务必须确保如期如质，如有未按照需求提供服务的，服务工作不到位、不及时或有违约现象，采购方有权提出异议，中标人须在合理范围内寻求最优方式解决；如因为中标人原因严重影响项目进度的，采购方有权终止该项服务协议，并要求中标人承担相应赔偿责任。
*、在服务过程中，涉及到个人信息、保密资料等信息的，中标人要切实做好保密措施，确保保密资料不得外泄。如因中标人保密措施不当、故意或过失泄漏保密资料的，中标人需承担损害赔偿责任；造成严重影响的，交由司法机关处理。