专项审计服务

成交结果公示

一、项目基本信息

项目名称：专项审计服务

项目编号：*****************

采购方式：询比采购

邀请范围：公开

二、标段概况

标段名称：专项审计服务

标段编号：*********************

标段内容：（一）项目名称：专项审计服务 （二）采购需求：针对两家标的公司开展专项审计，审计覆盖范围及核心要求如下：​ *.标的公司基本信息​ （*）公司*：****年**月**日成立，注册资本****万元人民币；​ （*）公司*：****年*月*日成立，注册资本****万元人民币。​ *.审计要点 （*）资产与权属风险审计​ 实物核查：货币资金函证、固定资产/存货实地盘点，核对账实/账证一致性，核查闲置/毁损资产减值计提情况。​ 权属核验：查验房产、土地、专利、商标等权属证书及股权工商登记，确认抵押、质押、查封等权利受限情形，排查代持及权属纠纷。​ 资产真实性：应收款项函证 + 账龄分析（排查坏账），核查长期投资、在建工程实质进展（防止虚增资产）。​ （*）负债与隐性风险审计​ 负债完整性：银行借款、应付账款函证，核查应交税费、应付职工薪酬计提与缴纳凭证。​ 隐性负债排查：通过法院公告、征信报告、管理层访谈，核查民间借款、违规担保、未决诉讼/仲裁等未入账隐性负债，确认代偿义务。​ 违约风险核查：核查借款合同履约情况，排查逾期欠款、滞纳金及违约条款触发风险。​ （*）经营与财务成果真实性审计​ 收支真实性：核查营收、成本原始凭证（合同、发票、物流单、回款单），排查虚开发票、虚假交易、利润/成本虚增。​ 费用合规性：核查期间费用列支依据，排查不合规报销、虚列费用及资金挪用。​ 关联交易核查：查验与集团及关联方交易合同、定价依据，确认公允性，排查关联方无偿占款。​ （*）全维度合规性审计​ 基础合规：查验营业执照、经营资质（许可证/备案），确认经营范围及资质有效期。 税务合规：核查各税种申报记录、完税凭证，排查欠税、偷税、虚开发票风险，确认税收优惠合规性；​ 经营合规：核查重大业务合同合法有效性，查阅工商、环保、安监等行政处罚记录。​ （*）划转相关专项审计​ 划转流程合规：查验集团无偿划转决策文件、内部审批流程（董事会/股东会决议），国企需额外核查国资备案/审批文件； 基准日核查：确认划转基准日合理性，核查基准日前后大额交易真实性与公允性。​ 净资产审定：调整账实差异及减值准备，审定基准日经审计净资产（作为划转核心依据）。​ （*）内控与管理有效性审计​ 内控流程测试：对资金支付、采购销售、资产管理、财务核算等核心流程进行穿行测试，排查审批缺失、流程漏洞。​ 基础管理核查：查验劳动合同、社保公积金缴纳凭证（排查劳动纠纷），核查合同、财务、权属等档案完整性与规范性。​ 财务体系衔接：核查子公司会计政策、核算口径与贵司一致性，确认报表体系可衔接性。​ （*）审计时间范围​ 覆盖两家标的公司自成立之日起至****年**月**日期间的全部经营及财务相关事项。 （*）服务期限 自合同生效之日起**日历天内完成全部审计工作并提交正式审计报告；经双方书面确认，可根据项目实际情况对本期限做相应调整。 （*）服务成果要求​ 供应商需提交正本*份、副本*份纸质版专项审计报告（具体份数可调整），报告需加盖会计师事务所公章及注册会计师签名、盖章，符合《中国注册会计师审计准则》要求，内容真实、准确、完整，包含审计结论、问题说明、风险提示及优化建议等核心内容。同步提供与纸质版一致的电子版审计报告（***格式）。 （三）最高限价：**万元（含税）。

三、公告媒体及公示日期

公告媒体：黔云招采电子招标采购交易平台,贵州省国有企业生产资料综合服务平台,贵州省公共资源交易中心,

公示期: ********** **:**至********** **:**

四、成交信息

五、备注

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六、联系方式

招标人：贵州航空港物流产业发展有限公司

联系地址：贵州省贵阳市南明区龙洞堡机场

联系人：王莉

联系电话：*************

监督人名称：综合办公室

联系电话：*************

招标代理：

联系地址：

联系人：

联系电话：

招标人或其招标代理机构主要负责人（项目负责人）：（签名）

招标人或其招标代理机构：（签章）