*.公立医院财务报告审计 对医院****年度财务会计报表及附注、预算会计报表进行审计。 *.有效的内部控制制度建立和执行情况 （*）预算控制制度建立和执行情况； （*）不相容岗位分离制度建立和执行情况； （*）内部授权审批控制制度建立和执行情况； （*）人员薪酬及绩效管理情况 （*）业务流程控制制度建立和执行情况。是否明确各项经济活动流程中的计划、审批、执行监督等环节要求并严格执行； （*）资产保护控制制度建立和执行情况。是否建立资产日常管理和定期清查制度，保证资产安全完整； （*）会计系统控制制度建立和执行情况。是否建立健全单位会计管理制度，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作； *.预算管理情况 （*）全面预算管理实行情况； （*）预算编制、审批、调整程序是否符合规定； （*）预算执行情况； （*）遵守“三公经费”管理规定情况； （*）决算编制情况； （*）预算执行结果的分析和考核情况。 *.财务收支管理情况 （*）年度收入、支出、结余情况； （*）专项经费使用管理情况； （*）票据使用的规范性； （*）国家和医院有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准执行情况。 *.采购合法合规情况 （*）制度遵守情况。是否按照《深圳经济特区政府采购条例》及有关部门的招标、采购管理规定执行，专用设备、医用耗材、药品等的采购是否存在不合规情况； （*）各类型采购流程是否规范； （*）重点审计医用耗材采购是否规范。 *.货款支付情况 对药品款、耗材款、设备款等采购款项的支付情况进行审计，检查是否存在不及时支付供应商货款情况。 *.国有资产管理及使用情况，是否做到账实相符，账账相符等。 *.行政事业单位政府物业出租情况，重点审计各单位物业出租出借程序是否合规，租金是否合理，条款是否符合行政事业单位政府物业出租规定等。 *.其他要求的审计事项。

（一）项目服务地点：香港中文大学（深圳）医院 （二）服务期限：合同签订后**日内入场，入场后*个月内完成并出具报告 （三）人员要求 *.人员投入。 （*）中标人参与项目审计至少派*人参与驻点，驻点时间至少两周，其中项目负责人需具有高级会计师或高级审计师或注册会计师资格，负责中标人现场审计协调、管理及审计实施等工作； （*）指定一名审计专员，全程跟进审计工作，协助做好审计事项协调、技术指导、档案整理、资料汇总分析、审计系统维护等工作。 *.人员变更。在服务期限内，项目人员应保持相对稳定，原则上不得更换；因特殊情况需要更换项目人员的，须经采购人书面同意后方可更换，替换人员必须符合要求，并提供替换人员的技术职称、执业资格、从业经历和工作年限等证明资料。 （四）其他要求 *.中标人要严格依照国家颁布的有关法律、法规及政策要求，符合相关的技术规范和标准； *.开展审计之前应深入研究项目有关要求，准确把握项目的难点和重点，制定详细的审计工作方案，根据要求研究草拟审计报告等文件的的格式化文本； *.协助做好审计事项协调、技术指导、档案整理、资料汇总分析、审计系统维护等工作。 *.中标人应深刻把握本次审计工作的政治敏感性，制定确实可靠的保密措施，确保各项保密工作落实到位，严控审计资料知悉范围，严禁将有关审计资料用于本次审计以外的其他任何事项。 *.中标人应出具财务报表和预算会计报表审计报告*份。