昆明市呈贡区农业农村局 专项审计“呈贡区农田废弃物积分兑换超市”政府购买服务计划

为确保呈贡区已建立**个“农业废弃物积分兑换超市”项目的财政资金规范、高效使用，根据昆明市财政局印发的《昆明市市本级政府购买服务指导性目录（****年版）》（昆财综〔****〕**号）文件精神，呈贡区农业农村局拟采用政府购买服务的方式，开展呈贡区农田废弃物积分兑换超市财务审计工作，编制购买服务计划如下：

　一、项目名称

　呈贡区农田废弃物积分兑换超市财务审计项目

目录代码：*****

二、购买主体

单位名称：昆明市呈贡区农业农村局

三、购买主体单位性质

行政机关

四、项目概况

（一）本项目主要工作内容

对区农业农村局 ****年至****年期间，拨付到各积分兑换超市的专项财政补贴资金的财务状况及运营绩效进行全面审计，内容包括回收处置费用、积分兑换物资采购与发放、日常运营管理等所有财务收支活动。

（二）本项目实施目的和意义

本次审计旨在核实项目资金收支的真实性、合规性，评估积分兑换与废弃物回收处置补贴政策的执行效果，并针对发现的问题提出管理改进建议，以保障项目的可持续、健康发展。

五、预算资金

（一）项目金额：*万元。

（二）资金来源：财政资金

　 六、承接标准

投标人必须是符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定的条件，具备独立法人资格，并满足以下要求的会计师事务所或专业咨询机构：

*.资质要求：具有国家主管部门颁发的有效执业许可证，并具备从事财务审计、绩效评价等相关业务的资质与能力。

*.财务要求：财务状况良好。需提供：①投标截止日前六个月内任意一个月的资产负债表和利润表；或②经第三方审计的****年度财务审计报告扫描件。（新成立的企业提供本单位的财务报表或有效的银行资信证明）。

*.信誉要求：参加政府采购活动前三年内，在经营活动中无重大违法记录；未被“信用中国”网站列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人或政府采购严重失信行为记录名单。

*.标书应提供投标单位营业执照、法定代表人身份证和相关的资质证明等材料复印件，标书制作规范、资料齐全，法定代表人签字并加盖公章。法定代表人参加投标的，应提供法定代表人居民身份证；法定代表人授权参加投标的，应提供法定代表人授权书及被授权人居民身份证（法定代表人授权书必须盖有投标单位公章及法定代表人签字或印鉴）。

七、目标要求

中标人需至少完成以下工作：

*.财务收支真实性、合规性审计：全面审查项目资金账簿、凭证，核实废弃物回收量统计与补贴发放的准确性，核查积分兑换物资采购与发放的流程合规性。

*.内部控制有效性评价：评估项目在资金管理、物资仓储、积分登记与核销等环节的内部控制制度是否健全、有效。

*.运营绩效分析：结合项目目标，分析废弃物回收量、居民参与率、资金使用效益等关键指标，评价项目的社会与环境效益。

*.报告与建议：出具正式的财务审计报告和管理建议书，明确指出存在的问题、风险，并提供具有可操作性的改进建议。

　　八、购买方式

根据《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准（****年版）的通知》（云政办函〔****〕***号）文件规定，集中采购以外且单项或批量金额在**万元（不含）以下的项目，不属于政府采购范围，由昆明市呈贡区农业农村局按照内控、财务制度执行，采用综合评分法进行评分。

　　九、资金支付方式

　按照签订购买服务协议内容支付服务费用。

　　十、响应方式

　*.招标文件获取：****年*月**日至*月**日（共*个工作日）。

*.投标截止与开标时间：****年*月*日**:**（北京时间）。

*.投标文件提交：投标文件（一正一副，内容包括但不限于报价、方案、人员配置等）及电子版须密封后，于开标当日**:**前送达至呈贡区呈祥街***号惠景园**栋**楼 ****室。

*.评标方法：采用综合评分法，从报价、团队资质与经验、审计方案的科学性与可行性等方面进行评审。

十一、联系单位和方式

*.联系单位：昆明市呈贡区农业农村综合服务中心环境资源科

*.联系电话:*************

*.联系地址：呈贡区呈祥街***号惠景园**栋**楼

昆明市呈贡区农业农村局

****年*月**日