泸州市审计局派出审计调查组于****年*月*日至****年*月**日对我局****年度预算执行情况进行了专项审计调查,并出具了专项审计调查发现问题的整改函。针对审计反馈的问题,我局高度重视,积极整改。根据《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定,现将整改结果公告如下。

一、审计整改工作组织情况

(一)聚焦整改,加强统筹协调。审计反馈问题后,我局立即启动整改工作,迅速构建“主要领导亲自抓,分管领导负责抓、责任部门具体抓”的工作格局。

(二)直面问题,强化责任落实。针对审计反馈*类立行立改问题,逐项制定整改措施、明确责任人和整改时限,全面部署整改工作;同时细化举措,实行整改销号管理,确保事事有落实、件件有回音。

(三)以会赋能,压实整改任务。召开****年审计财监反馈问题通报暨财务管理培训会,明确整改要求、落实整改任务,全力推进审计反馈问题整改落地。

二、审计查出问题及整改情况

(一)预算编制不科学,部分预算资金未发挥效益

整改情况:已完成整改。一是对未执行资金分类处置,****年省级财政农业高质量发展项目已完成全部实施内容,其结余闲置资金按程序已交由市财政收回;****年泸州市农业生态环境监测体系产地环境监测、****年商品粮大市奖励资金两个项目申请结转后继续实施,目前项目已基本实施完成。二是动态监控预算执行,并根据监控情况分类提出执行建议。三是开展财务管理培训。

(二)应缴未缴国库款

整改情况:已完成整改。一是已于****年*月**日缴纳“应缴国库款”。二是每年**月**日前清理缴纳“应缴国库款”。

(三)未按规定实施政府采购

整改情况:已完成整改。一是开展财务管理培训;二是通过政府采购购买新办公楼物业管理和食堂服务。

(四)超进度提前支付款项

整改情况:已完成整改。一是督促中国铁塔股份有限公司加快项目实施,目前已完成主体建设;二是加强支付审查管控,确保杜绝此类问题。

(五)会计核算不规范

整改情况:已完成整改。一是开展财务管理培训;二是规范记账行为,按实进行会计核算。

(六)未按规定报销行车补助

整改情况:已完成整改。一是已于*月**日将多计发行车补助缴纳国库;二是自审计发现问题后,严格按照规定报销行车补助。

(七)违规报销干部职工差旅费

整改情况:已完成整改。一是已将驻村干部交通费发放标准提交第*次党组会审定通过;二是已清退违规报销交通费;三是严格按照党组审定的报销标准审核驻村干部差旅费。

(八)超标准配置资产

整改情况:已完成整改。一是开展财务管理培训;二是加强资产管理,严格按照标准购置资产,****年无新增超标配置。

(九)固定资产管理不规范

整改情况:已完成整改。一是已将净气型通风柜*台、废水处理系统*台登记固定资产台账;二是已完成*台打印机登记信息更正。

三、审计建议采纳情况

在扎实推进问题整改的同时,我单位积极采纳整改函提出的相关建议,以此次整改为契机,进一步强化财务管理工作,重点抓好以下三方面举措:

一是规范预算编制,按照量入为出、收支平衡原则,科学、合理编制年度部门预算,严格落实相关制度,健全监督机制,强化预算约束,切实做到“先预算,后支出”“无预算不支出”;二是强化审查管控,构建全流程监督体系。建立“事前审核*事中监督*事后核查”闭环机制,聚焦资产配置标准、资金支付依据、预算执行进度等关键环节,细化审查要点清单;三是优化预算执行,提升财政资金效益。动态监控预算执行进度与资金使用情况,同步开展预算绩效评价,将评价结果与后续预算安排挂钩,确保财政资金规范高效使用。