****年度潜江市“科技成果转化专项资金”项目绩效

评价报告

一、基本情况

****年度“科技成果转化专项资金”项目实施单位为潜江市科学技术局，项目年初预算资金**.*万元，项目实际到位资金**.*万元，资金到位率***%；项目实际执行金额**.*万元，预算执行率为***%。

项目年度绩效目标为：强化潜江市企业科技成果转化能力和技术创新能力，促进营造有利于创新成果不断涌现、科技成果有效转化的创新生态，为潜江加快打造“一城三基地”、奋力建设四化同步发展示范区提供科技支撑。

项目绩效目标核心指标为：*.科技成果转化专项资金≤***万元；*.补助科技成果转化企业数量≥**家、科技成果转化专利数≥**项、签订技术合同总额≥***万元；*.项目资金使用合规率***%。

二、绩效评价分数与等级

****年度“科技成果转化专项资金”项目绩效评价从项目的决策、过程、产出及效果四大维度进行综合分析评价，综合得分为**.**分，绩效评价等级为“优”。投入、过程、产出、效果四个维度评价得分结果如下表所示：

项目绩效得分情况表

三、绩效评价指标情况

（一）项目决策。

决策指标标准分**分，评价得分**分。项目立项依据充分、程序规范，符合国家政策要求；在资金的分配上依据充分，分配的额度合理。项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；预期产出效益和效果基本符合正常的业绩水平；与项目资金量基本匹配。主要扣分原因：项目年初预算不精确。

（二）项目过程。

过程指标标准分**分，评价得分**分。项目年初预算资金**.*万元，其中用于企业补助资金**.*万元，工作经费**万元，合计**.*万元，预算执行率***%。该项目中企业补助资金拨付有完整的审批流程、合同，资金符合预算规定的用途。主要扣分原因：项目工作经费支出中存在使用不当情况；项目均未编制进度计划。

（三）项目产出。

产出指标标准分**分，评价得分**.**分。根据潜江市科技成果转化专项资金项目绩效批复表，产出时效约定时间、产出成本控制在绩效目标成本内。资金完成时效符合项目需求，拨付流程完整、及时。主要扣分原因：资金使用中工作经费的使用不合规。

（四）项目效果。

效益指标标准分**分，评价得分**.**分。潜江方圆钛白有限公司、武汉新硅科技潜江有限公司等均实现了产品化，产品价格具有市场竞争优势，经济效果显著。通过对项目受益对象以现场调查问卷形式进行了调查，调查对象表示项目开展可以有效降低企业的财务压力，一定程度上帮助企业减轻经营负担，收益企业满意度**.*%。主要扣分原因：受补助企业可持续发展存在差异。潜江方圆钛白有限公司、武汉新硅科技潜江有限公司均实现产业化，但是部分企业未实现持续发展。

四、项目成效、存在的问题和原因

（一）项目成效。

该项目紧扣潜江市科技创新政策导向，着力强化企业科技成果转化与技术创新能力，为营造优质创新生态、支撑潜江“一城三基地”建设及四化同步发展示范区打造提供了坚实的科技支撑，有力激活了区域创新动能，彰显了科技创新对地方发展的战略引领作用。

（二）存在的问题和原因。

*.年初预算编制不精准。****年本项目年初预算***.**万元，年中调整***.*万元转至其他项目，调整比率达**%。反映出本项目年初预算额度测算存在不够精确、不够合理。

*.产出数量未达到批复数量，数量指标有待提升。年初申报的签订技术合同总额***万元，通过查阅相关申报材料，以及科技成果转化项目备案登记表发现实际完成总额仅***万元，与目标值具有较大差距，数量指标未达到年初设定的目标值。

*.项目支出列支不规范。****年度该项目支出**.*万元，其中列支了工作经费**万元，用于差旅费、评审费、会议费等支出，按项目资金管理办法规定，此项支出超出了规定使用范围，另外还列支了其他项目相关费用，如支出“湖北省支持高新技术企业发展专项资金项目”（第一批）专家评审费****元、“****年度潜江市公益性行业科研计划项目”验收评审费****元、“科创中心企业入驻签署协议”差旅费****元等。

*.部分项目资金未发挥激励带动作用。****年度受补助企业的后续发展存在问题，部分企业后续资金投入暂停。例如：湖北虾乡食品股份有限公司仅完成项目研究工作，后续产业化进程滞后或是停滞。其次，潜江市科技局未跟踪企业研究成果产出情况，部分企业申报材料中预计产出情况未落实，例如：湖北新柳伍食品集团有限公司申报材料中，项目实施后专利数量***项，根据实际情况，目前项目并未产生实际的专利。因此，部分项目补助资金未发挥良好的激励作用。

五、建议和改进措施

（一）强化前期需求调研，优化预算测算方法。

分析同类项目历年的预算执行情况（实际支出与预算的偏差率）、执行数据（实际支出、偏差原因）、调整记录，形成可复用的 “成本基准库”（如 “转化专利数对应的合同总额与补助资金的关系”），每月对比 “预算 与实际支出”，减少年中大额调整，实现资源的精准配置，提升项目执行效率和财务管控水平。

(二)优化和完善指标体系，加强绩效指标的动态管理，确保绩效目标合理可行。

在设定绩效目标前，需对项目运行现状进行充分调研与评估，科学合理地分解并设定年度指标；在项目实施过程中，应对绩效指标实行动态跟踪管理，依据实际进展情况规范开展产出数量指标值的调整申报工作，同时强化对项目绩效目标的全流程审查，确保绩效目标始终具备合理性与可行性。

(三)落实监督管理责任，强化资金使用合规性全链条管控。

建议对各项经费的使用范围进行精准界定。将“湖北省支持高新技术企业发展专项资金项目”“潜江市公益性行业科研计划项目”等具体项目的差旅费、评审费、会议费等，明确纳入对应项目的专项预算。同时，细化工作经费的支出范畴，仅限于本单位日常运营、通用事务相关的费用，从源头避免资金混用。

建立实行“先审核、后支出”的闭环管理机制。所有经费支出前，需由财务部门会同业务部门共同审核。强化监督检查，定期自查自纠，对工作经费及各项目专项经费的使用情况进行梳理，重点核查是否存在超范围支出、串用资金等问题，并及时整改。对于已发生的超范围支出问题，提交资金调整申请，说明超范围支出的原因，申请将违规使用的工作经费从对应项目的专项预算中列支，或从后续项目拨款中抵扣，确保资金与项目匹配。

（四）严格筛选项目补贴对象，提升入选企业质量

鉴于****年度科技成果转化专项资金项目出现项目停滞、后续未持续投入开展研究情况，建议科技局在下一年度公开遴选项目承担单位时，加强甄别企业研究成果的可持续性以及企业年度计划，保障项目可持续发展。

建立动态评估机制，结合企业研发投入强度、营收增长潜力、融资需求等多维度指标，精准识别企业实际需求，确保奖补资金精准对接企业实际需求，切实增强资金对企业发展的激励引导作用。