****年乐东黎族自治县县本级财政决算说明

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*****;*****;*****;一、转移支付情况说明

****年，我县共计收到上级补助收入***,***万元，同比增长*.*%。其中，返还性收入**,***万元，与上年持平；一般性转移支付收入***,***万元，同比增长*.*%；专项转移支付收入**,***万元，同比下降**.*%。

全县地方一般公共预算支出***,***万元，为预算的***.*%，增长*.*%；上解上级支出**,***万元，下降**.*%。*****;*****;*****;

二、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况

我县****年“三公”经费***.**万元，较上年***.**万元减少***.**万元，下降**.**%。其中，公务用车购置及运行维护费***.**万元，较上年***.**万元减少***.**万元，下降**.**%，下降的主要原因一是因公务用车能够满足需求，机关事务服务中心本年度未购置公务用车。公务接待费**.**万元，较上年**.**万元增加**.**万元，增长**.**%，增长的主要原因是本年度年中追加公务接待预算，机关事务服务中心用于支付本年度大幅招商引资接待开支和以前年度接待费。

*****;*****;*****;（二）公务车运行维护费仍占“三公”经费支出主导地位

****年，我县公务用车购置及运行维护费支出***.**万元，占“三公”经费的**.*%，同比减少***.**万元，下降**.**个百分点；公务接待费支出**.**万元，占“三公”经费的**.*%，同比增加**.**万元，增长**.**个百分点；因公出国（境）支出*万元，与去年持平。

三、预算绩效管理情况

(一) 绩效管理工作稳重有进

一是坚持全过程管理，牢牢牵住绩效目标管理“牛鼻子”，对绩效目标全面审核，认真做好绩效运行监控，对重点项目实施重点监控，积极组织绩效评价工作，在单位自评的基础上，对**个项目开展财政评价，涉及金额*.**亿元，与农业农村部门、审计部门联合对我县**个财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评结果开展抽查，涉及金额****万元。二是深化信息系统运用，运用监督一张网系统发起督办工作，有效解决信息填报不及时，工作落实不到位的问题。三是提升信息公开质量，为弥补预决算公开操作规程在预算绩效管理方面要求不够细化的不足，进一步推进预算绩效管理信息公开和决算公开融合，通过业务检查正视不足，进一步明确预决算公开中关于预算绩效管理方面的公开模版和数据统计口径，从细节看品质，信息公开质量显著提升。四是健全成果运用机制，建立评价结果与预算编制挂钩机制一项，成果运用实现新突破。

（二）规范采购管理，强化财政评审

一是****年我县政府采购项目备案**宗，涉及预算资金*****.**万元，采购办及时受理并办结政府采购项目的相关投诉。二是积极开展财政投资项目评审工作，努力节约财政资金。****年共完成预算评审项目**个，送审资金******万元，审定投资额******万元，核减金额*****万元，综合审减率**.**%。

*****;*****;*****;（三）严守安全底线，积极防范化解各类财政风险

一是严把投资审核关口。通过项目评审降低政府投资项目的工程造价，坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，落实财政科学化、精细化管理的目标，增强服务意识，扎实推进财政投资评审工作，切实提高财政资金使用效益。全年完成财政投资评审项目**个，送审金额******万元，审定金额******万元，审减金额*****万元，审减率**.**%，较去年提升*.**个百分点。二是规范政府采购流程。健全政府采购专业评审制度，依法依规确定采购方式，履行必要专家论证程序，****年监督完成政府采购项目预算金额为*****万元，实际中标金额为*****万元，节约资金为*****万元。三是加强预算执行监督。以预算管理一体化系统全面运行为依托，通过加强大数据分析，将关口前移到事前事中，通过预算执行动态监控子系统及时发现不合规支出，及时纠错纠偏，并对突出问题展开重点监督，推动预算执行监督取得实效。****年，利用监控平台共拦截各类支付***笔，累计金额****万元，其中触发红色预警规则***条涉及金额****万元，及时发现、纠正财政资金支付不规范等问题，切实促进财政资金规范高效安全使用。四是大力化解暂付款。****年我县通过盘活资金、新增财力等方式化解暂付款余额****万元，截至****年**月**日，我县暂付款余额占****年一般公共预算和政府性基金本级支出之和的比例已符合财政部规定，有力促进地方财政平稳健康发展。五是防范化解债务风险。****年我县通过充分利用现有化债政策支持、合规核减***项目存量债务等方式，超预期完成政府存量隐性债务化解工作，其中统筹财政预算安排化解政府存量债务超年初化债计划***%，完成*个***项目的政府存量债务核减超*亿元，****年乐东县政府存量隐性债务同比下降**%。同时，我县仅通过省政府转贷地方政府债务的合规方式举借债务，遏制新增地方政府隐性债务，牢牢守住不发生地方政府债务风险底线。

四、政府债务管理情况

*****;*****;*****;*****;(*)****年上级安排我县新增地债资金共******万元，其中:专项债券资金*****万元，专项再融资债券*****万元；一般债券资金*****万元，一般再融资债券*****万元。新增专项债券资金主要用医院建设项目、自来水厂及配套管网供水管道改造工程、三曲沟水厂扩容工程、大型生活垃圾转运站工程等领域；一般债券用于城镇老旧小区改造工程、生活垃圾填埋场地下水污染防治工程、佛罗溪水污染治理工程、大角湾砂质海岸后方（陆域）水产养殖集中取排水工程等；再融资债券资金用于偿还到期一般及专项债券本金。

*****;*****;*****;*****;(*)从债务发行期限看，我县****年政府债券发行期限分为*、*、**、**、**、**年，债券期限**年（不含**年）以内的占比**.**%，**年以上占比**.**%，债券发行期限分布偏向长期及超长期债务。从债务结构看，长期债务在政府总负债中占比较高，政府短期债务风险不大。从债务限额看，我县****年末政府债务余额控制在省财政厅下达的政府债务限额内。从制度建设来看，我县不断完善债务工作相关制度建设。****年我县调整了乐东黎族自治县政府性债务领导小组，负责并领导全县政府性债务日常管理工作，强化组织领导，从制度上为政府债务管理提供了安全保障。

*****;*****;*****;*****;(*)为规范地方政府性债务管理，有效防范和化解财政金融风险，我县积极做好防范化解隐性债务工作，对政府债务率等相关风险指标严格监测和控制。

*****;*****;*****;*****;(*)强化政府债券预算执行，提高债券资金使用效益。加强对地方债券资金使用情况的监督和管理，配合重点项目推进工作，督促各相关单位积极采取有效措施推动项目进度，强化政府债券资金使用的跟踪监督和绩效评价，切实提高债券资金使用效益。

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