乐东黎族自治县财政局抱由财政所****年度单位决算公开报告

目  录
第一部分 基本情况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分  ****年度单位决算公开表
第三部分  ****年度单位决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项情况说明
第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、单位职责
    财政所是镇政府的重要职能单位，依据预算法和会计法，负责全镇范围的收入支出，对行政、事业及村组织单位实行财务和会计监督，开展会计服务工作。
    乐东黎族自治县财政局抱由财政所是是海南省乐东黎族自治县财政局的全额拨款的参照公务员管理事业单位。其主要职责：
    （*）贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章;拟定和执行乡镇财政发展规划及其他有关政策。
    （*）编制单位年度财政预算草案并组织执行，管理和监督单位各项财政收支。
    （*）管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡(折)通”发放机制。
    （*）负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。
    （*）提出加强财政管理的政策建议;负责财政、税收政策法规的宣传工作。
    （*）执行会计集中核算，落实“乡财县管、村帐乡监”、“农村三资代理服务”等管理制度，严格按照上级财政单位规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。
    （*）承办乡镇党委、政府及上级财政单位交办的其他事项。
二、机构设置
    本单位内设机构包括：所班子成员工作责任岗、预算服务岗、乡镇财政资金监管岗、镇村（社区、居）财务会计代理服务岗、财务服务岗、票据管理服务岗、档案资料管理服务岗、乡村振兴服务岗。

第二部分  ****年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
以上报表见附件*。  

第三部分  ****年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    ****年度收入总计***.**万元，支出总计***.**万元，与****年度相比，收入总计减少***.**万元，下降**.**%，支出总计减少***.**万元，下降**.**%。收入支出总计减少主要原因：因人员退休及调出影响，工资奖金津补贴减少***.**万元等。使用非财政拨款结余*.**万元，较****年度决算数无变动,年初结转结余*万元，较****年度决算数无变动,结余分配*万元，年末结转结余*万元，较****年度决算数无变动。
二、收入决算情况说明
    本年收入***.**万元，其中：财政拨款收入***.**万元，占***%。
三、支出决算情况说明
    本年支出***.**万元，其中：基本支出***.**万元，占**.**%；项目支出*.**万元，占*.**%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    ****年度财政拨款收入***.**万元，支出***.**万元。与****年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少***.**万元，下降**.**%，主要原因：因人员退休及调出影响，工资奖金津补贴减少***.**万元等。

财政拨款年初结转结余*万元，较****年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余*万元，较****年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

****年度一般公共预算财政拨款支出***.**万元，占本年支出合计的***%。与****年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少***.**万元，下降**.**%，主要原因是人员退休及调出影响，工资奖金津补贴减少***.**万元等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

****年度一般公共预算财政拨款支出***.**万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出***.**万元，占**.**%；社会保障和就业（类）支出**.**万元，占**.**%；卫生健康（类）支出**.**万元，占**.**%，住房保障（类）支出**.**万元，占*.**%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

****年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为***.**万元，支出决算为***.**万元，完成年初预算的**.**%。其中：

*.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为***.**万元，支出决算为***.**万元，完成年初预算的**.**%。决算数小于预算数的主要原因：因人员退休及调出影响，年中调整预算，导致决算数小于预算数。

*.一般公共服务（类）财政事务（款）一般财政事务支出（项）。

年初预算为*万元，支出决算为*.**万元，完成年初预算的**.**%。决算数小于预算数的主要原因：财政资金紧张，部分费用未能保障。

*.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元。完成年初预算的**.**%。决算数小于预算数的主要原因：年初编制预算未够准确。

*.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为***.**万元，支出决算为**.**万元。完成年初预算的**.**%。决算数小于预算数的主要原因：年初编制预算未够准确。

*.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的**.**%。决算数小于预算数的原因是：年初编制预算未够准确。

*.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的**.**%，决算数小于年初数的原因是：年初编制预算未够准确。

*.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的**.**%，决算数小于年初数的原因是：年初编制预算未够准确。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

****年度财政拨款基本支出***.**万元，其中：人员经费***.**万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的奖励金。公用经费**.**万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出*.**万元。与****年度相比，政府性基金预算财政拨款支出未发生增减变动。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出*.**万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为*万元，支出决算为*.**万元

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出*.**万元。与****年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出未发生变动。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出*.**万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为*万元，支出决算为*.**万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

****年度财政拨款“三公”经费支出预算为*.**万元，支出决算为*.**万元。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

****年度预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算*.**万元；公务用车购置及运行维护费支出决算*.**万元；公务接待费支出决算*.**万元。具体情况如下：

*、因公出国（境）费支出*.**万元。全年安排因公出国（境）团组*个，因公出国（境）*人次。

因公出国（境）费支出决算数和预算数持平，主要原因是没有预算。

*、公务用车购置及运行维护费支出决算*.**万元。其中：

公务用车购置支出*.**万元，全年购置公务用车*辆，****年末公务用车保有量*辆。

公务用车运行维护费支出*.**万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数和预算数持平，主要原因是没有预算。

*、公务接待费支出*.**万元。其中：

国内接待费支出*.**万元，国内公务接待*批次，接待*人次。

国（境）外接待费支出*.**万元，国（境）外公务接待*批次，接待*人次。

公务接待费支出决算数和预算数持平，主要原因是没有预算。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我单位组织对****年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目*个，共涉及资金*.**万元，自评覆盖率达到***%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

我单位在单位决算中反映综合性事务工作等*个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。乡镇财政资金监管工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为***分。全年预算数为*.**万元，执行数为*.**万元，完成预算的***%。项目绩效目标完成情况：保证农村财务管理工作的正常运转，完成乡镇财政资金监管工作。

发现的主要问题及原因：一是预算编制不够准确。下一步改进措施：加强预算编制前期准备工作,提高预算编制精准性。

（三）部门评价结果

无。

（四）财政评价结果

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

****年度乐东黎族自治县财政局抱由财政所单位机关运行经费**.**万元，比年初预算减少**.**万元，降低**.**%。

主要原因是：因为例行节约邮电费、差旅费、其他交通费用相对上年减少。

（二）政府采购支出情况

****年度乐东黎族自治县财政局抱由财政所政府采购支出总额*万元，其中：政府采购货物支出*万元、政府采购工程支出*万元、政府采购服务支出*万元。授予中小企业合同金额*万元，其中：授予小微企业合同金额*万元。

（三）国有资产占用情况

截至****年**月**日，本单位占用房屋面积*平方米，其中：办公用房*平方米，业务用房*平方米，其他（不含构筑物）*平方米。

本单位共有车辆*辆，其中：从车辆种类说明：轿车*辆、越野车*辆、小型载客汽车*辆、大中型载客汽车辆、其他车型*辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要领导干部用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部用车*辆、其他用车*辆。

单位价值**万元（含）以上通用设备*台（套），单价***万元（含）以上专用设备*台（套）。

年末在建工程*万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

****年抱由财政所单位决算公开表（****.**.**）