乐东黎族自治县财政局本级****年度单位（本级）决算公开报告

第一部分 *****;基本情况

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一、单位（本级）职责

（一）贯彻执行党和国家有关财税发展战略、规划、政策和改革方案。贯彻执行海南自由贸易试验区（自由贸易港）建设财税政策措施和意见建议。提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定和执行县与镇、地方政府与企业的分配政策，落实鼓励公益事业发展的财税政策。
*****;*****; （二）贯彻落实党和国家有关财政、财务、会计管理的法律和行政法规，以及省财政、财务和会计管理的地方性法规草案和部门规章。拟定和执行全县财政、税收的中长期规划、改革方案及其它有关政策；提出各项宏观经济政策建议。
*****;*****; （三）承担本县各项财政收支管理的责任。编制全县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额和财务管理办法。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全县预决算公开。完善转移支付制度。
*****;*****;*****; （四）根据预算安排，确定财政税收收入计划；管理退税、税收返还等工作。负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。拟定彩票管理制度，监管全县彩票市场，按规定管理彩票资金。
*****;*****; （五）贯彻执行财政国库管理制度、国库集中收付制度，按规定管理全县财政资金账户和全县预算单位账户。组织编制权责发生制政府综合财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。
*****;*****; （六）依法拟定我县政府性债务和政府隐性债务管理制度和办法。防范化解政府性债务和政府隐性债务风险。在公共服务领域推广运用政府和社会资本合作(***)模式。依法管理地方政府债券资金。按规定管理我县国有金融组织、地方政府贷款和有关赠款。
*****;*****; （七）贯彻执行国家、省有关国有资产监督管理法律、法规和相关方针、政策。负责国有资产监督管理委员会工作。牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行地方国有金融资本出资人职责。牵头实施国有金融资本管理规章制度。拟定和执行行政事业单位国有资产管理规章制度、改革方案和管理办法，贯彻执行统一规定的开支标准和支出政策。
*****;*****;*****; （八）拟定和执行国有资本管理制度和办法。负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟定和执行国有资本经营预算管理制度。负责国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记的有关管理工作。承担全县企业国有资本收益收取和支出工作。组织实施企业财务制度，负责全县企业财务制度的拟定和监督。负责国有资本金的统计、分析，指导财产评估业务。依法对典当行、融资租赁进行监督管理。
*****;*****; （九）编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
*****;*****; （十）管理和监督县级经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，制定和监督执行基本建设有关政策和财务管理制度，负责基本建设投资审查、审核。负责城市维护建设资金管理。
*****;*****; （十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计规章制度和《企业会计准则》等；组织实施会计集中核算工作。
*****;*****; （十二）负责全县财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。负责财政内部控制建设和管理工作。提出加强财政管理的政策建议。制定预算绩效管理制度和规范，牵头组织全面实施预算绩效管理工作。
*****;*****; （十三）负责局机关及所属事业单位的机构编制、人事、纪检监察等工作。制定财政调研和教育规划；组织财会人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。
*****;*****; （十四）负责全县财政系统信息化建设和规划；负责系统维护和网络管理，负责局网站的管理；负责计算机及网络安全保密工作。
*****;*****; （十五）检查指导管理各镇财政工作。
*****;*****; （十六）完成县委、县政府和上级部门交办的其他工作。
*****;*****;*****;*****;（十七）职能转变。加强典当行、融资租赁管理；企业监管；金融监管。

二、机构设置

本单位内设机构包括：办公室（党建办）、预算岗、国库岗、经建岗、行财岗、社会保障岗、农财岗、会计岗、金融债务岗、信息管理岗、政府采购办公室、财政监督与绩效管理岗、国有资产管理办公室、环资岗、科教文化岗。

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第二部分 *****;****年度单位（本级）决算公开报表

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一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件*。 *****;*****;

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第三部分 *****;****年度单位（本级）决算情况说明

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一、收入支出总体情况说明
*****;*****;*****;*****;****年度收入总计****.**万元，支出总计****.**万元，与****年度相比，收入、支出总计各增加****.**万元，增长**.**%。主要原因：**

（一）收入总计主要构成。

本年收入****.**万元。

使用非财政拨款结余*.**万元，较****年度决算数持平。

年初结转结余*.**万元，主要是项目资金结余，较****年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出****.**万元。

结余分配*.**万元，较****年度决算数持平。

年末结转结余*.**万元，主要是项目资金结余，较****年度决算数持平。

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二、收入决算情况说明
*****;*****;*****;*****;本年收入****.**万元，其中：财政拨款收入****.**万元，占***%。 *****;

三、支出决算情况说明

本年支出****.**万元，其中：基本支出***.**万元，占*.*%；项目支出****.**万元，占**.*%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

****年度财政拨款收入****.**万元，支出*,***.**万元。与****年度相比，财政拨款收入增加****.**万元，增长**.**%，主要原因：**。

财政拨款年初结转结余*.**万元，较****年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余*.**万元，较****年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度一般公共预算财政拨款支出****.**万元，占本年支出合计的***%。与****年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加****.**万元，增长**.*%，主要原因是**。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度一般公共预算财政拨款支出****.**万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出****.**万元，占**.**%；社会保障和就业（类）支出***.**万元，占*.**%；卫生健康支出（类）支出***.**万元，占*.**%；农林水（类）支出****万元，占**.*%。住房保障（类）支出**.**万元，占*.**%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为*****.**万元，支出决算为****.**万元，完成年初预算的**.**%。其中：

*.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为***.**万元，支出决算为***.**万元，完成年初预算的***.**%。决算数大于预算数的主要原因：**

*.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为****万元，支出决算为***.**万元，完成年初预算的*.*%。决算数大于预算数的主要原因：**。

*.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

年初预算为****万元，支出决算为****.**万元，完成年初预算的**.*%。决算数小于预算数的主要原因：**。

*.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为****万元，支出决算为****.**万元，完成年初预算的***.**%。决算数大于预算数的主要原因：**。

*.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为**.*万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的***.**%。决算数大于预算数的主要原因：本年度调入人员比调出人员多。

*.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的***.**%。决算数大于预算数的主要原因：本年度调入人员比调出人员多。

*.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.*万元，完成年初预算的**.**%。决算数大于预算数的主要原因：**。

*.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的***.**%。决算数大于预算数的主要原因：本年度增加人员比减少人员多。

*.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）。

年初预算为*万元，支出决算为****万元。决算数大于预算数的主要原因：**。

**.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为**.*万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的***.**%。决算数大于预算数的主要原因：本年度在职增加人员比减少人员多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

****年度财政拨款基本支出***.**万元，其中：人员经费***.**万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的奖励金。公用经费**.**万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出*万元，与****年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少***万元，增长减少***%，主要原因是**。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出*万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为*万元，支出决算为*万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出*.**万元，与****年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出*.**万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为*万元，支出决算为*.**万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

*****;*****;*****;*****;****年度财政拨款“三公”经费支出预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成预算的***%，与****年度相比，“三公”经费支出减少*.**万元，减少**.**%，主要原因是**。

*****;*****;*****;*****;（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

****年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算*.**万元，占*%；公务用车购置及运行维护费支出决算*.**万元，占***%；公务接待费支出决算*.**万元，占*%。具体情况如下：

*.因公出国（境）费支出*.**万元。全年安排因公出国（境）团组*个，因公出国（境）*人次。

因公出国（境）费支出决算与预算数持平。与****年度相比，因公出国（境）费支出持平。

*****;*****;*****;*****;*.公务用车购置及运行维护费支出*.**万元。其中：

公务用车购置支出*.**万元，全年购置公务用车*辆，年末公务用车保有量*辆。

公务用车运行维护费支出*.**万元，主要用于油料费及车辆维修保险费用等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平。与****年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少*.**万元，减少**.**%，主要原因是单位严格执行公务公车改革方案，规范公务用车，使用公车次数少。

*****;*****;*****;*****;*.公务接待费支出*.**万元，其中：

国内接待费支出*万元，国内公务接待*批次，接待*人次。

国（境）外接待费支出*万元，国（境）外公务接待*批次，接待*人次。

公务接待费支出决算数与预算数持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对****年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目**个，二级项目**个，共涉及资金**万元，占一般公共预算项目支出总额的**%。组织对****年度***、***等**个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金**万元，占政府性基金预算项目支出总额的**%。组织对****年度***、***等**个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 **万元，占国有资本经营预算项目支出总额的**%。

共组织对“****”等**个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出**万元，政府性基金预算支出**万元，国有资本经营预算支出**万元。从评价情况来看，……

（部门评价由部门组织开展，如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明，没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属预算单位如有被部门评价的项目，则在此部分说明，其中“共组织对“****”等**个项目开展了部门评价”应修改为“部门共对我单位实施的****等**个项目开展了部门评价”）

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出**万元，政府性基金预算支出**万元。从评价情况来看，……

（财政组织整体支出绩效评价，如收到财政部门通报的部门整体支出绩效评价结果反馈，则进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门（单位）决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门（单位）决算中反映***、***等*个项目绩效自评结果（此处说明要反映的项目自评结果均要在后续说明自评情况和附自评表）。

***项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为**分。全年预算数为**万元，执行数为**万元，完成预算的**%。项目绩效目标完成情况：一是……；二是……。发现的主要问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……。

***项目绩效自评表：

（自评表也可作为附件公开，如作为附件公开，则在自评情况说明后说明自评表详见附件*）

***项目绩效自评情况：

***项目绩效自评表：

*****;*****;*****;（三）部门评价结果

如果有开展部门评价的项目，则参照自评结果的说明模式披进行说明，无则填无。评价报告可作为附件。部门评价项目数量在*个以内的，至少将*个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于*个的，至少将*个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发***;海南省项目支出绩效评价管理实施办法***;的通知》（琼财绩〔****〕***号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有财政部门对部门（单位）所实施的项目开展评价的，则参照自评结果的说明模式披进行说明，无则填无。评价报告可作为附件。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

****年度**部门（单位）机关运行经费**万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）**万元，增长（降低）**%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 *******;支出/……等（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决****表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数*一般公共预算财政拨款*公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自****年度部门决算报表***表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

****年度**部门（单位）政府采购支出总额**万元，其中：政府采购货物支出**万元、政府采购工程支出**万元、政府采购服务支出**万元。授予中小企业合同金额**万元，占政府采购支出总额的**%，其中：授予小微企业合同金额**万元，占授予中小企业合同金额的**%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自****年度部门决算报表***表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至****年**月**日，本部门拥有房屋面积**平方米，其中：办公用房**平方米，业务用房**平方米，其他（不含构筑物）**平方米。

本部门共有车辆**辆，其中，副部（省）级及以上领导用车**辆、主要负责人用车**辆、机要通信用车**辆、应急保障用车**辆、执法执勤用车**辆、特种专业技术用车**辆、离退休干部服务用车**辆、其他用车**辆，其他用车主要是……。单价***万元（含）以上设备（不含车辆）**台（套）。

年末在建工程**万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自****年度部门决算***表《预算支出相关信息表》、***表《机构运行信息表》。）

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第四部分 *****;名词解释

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财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《****年政府收支分类科目》）

*******乐东黎族自治县财政局