五河县商务局商务流通专项工作经费(成品油管理、食品安全经费、精神文明经费、邮政管理经费)项目绩效评价报告

附件*

五河县商务局商务流通专项工作经费(成品油管理、食品安全经费、精神文明经费、邮政管理经费)项目绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

*、项目背景

为贯彻县委县政府及上级安排的工作部署，推进商贸流通业发展，执行国家和省、市开拓市场、促进消费的政策和措施；研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势并提出相关政策建议；推动商贸流通标准化和连锁经营、特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；****年本项目安排商务流通专项工作经费(成品油管理、食品安全经费、精神文明经费、邮政管理经费)专项资金**万元，项目资金由县财政预算安排，当年项目资金使用**.***万元。在县委、县政府的正确领导下，县商务局围绕经济发展总目标，充分履行商务职能，积极完成各项经济指标任务。

*、主要内容及实施情况

****年，在县委、县政府的坚强领导下，县商务局党组以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，围绕全县经济发展总目标，充分履行商务职能，贯彻落实党的二十届三中全会精神，贯彻落实县委全面深化改革的部署要求，结合实际，围绕全面深化改革目标和工作任务，强化措施，狠抓落实，持续提升外贸量、质，推动消费品以旧换新行动，积极培育跨境电商，不断推进全面深化改革。同时高度重视商贸领域安全生产管理工作，积极联合公安、应急管理、消防等部门加强安全生产和消防安全管理工作，严厉打击商贸领域、邮政快递业违法违规经营行为，确保了商贸领域安全生产和消防安全工作有序开展。坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹商务领域各项工作，推动高质量发展，努力完成全年商贸领域发展目标任务。

*、资金投入和使用情况

****年度商务流通专项工作经费（成品油管理、食品安全经费、精神文明经费、邮政管理经费）项目年度预算资金总额为**万元，其中财政拨款**万元，实际总投入金额**.***万元，完成了预算的**.**%。

（二）项目绩效目标。

项目总体目标：一是我局始终按照“流程最优、环节最少、时间最短、服务最佳”的思路，进一步明确任务，精心组织，落实惠企政策，降低企业运营成本，不断推进商务营商环境明显改善。二是紧密结合自身实际情况，优化贸易结构，大力发展特色产业，推进县域商业体系建设、特色商业街培育等，为经济建设发展注入消费动力、经济活力。

项目阶段性目标：一是增强了消费市场活力，壮大了商贸流通业规模；二是推动了电子商务快速发展，助力农特产品出村进城；三是三联协同强基，紧扣新发展理念，培育商务新动能。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：通过评价项目的推进情况和实际效果，查找项目资金管理过程中存在的问题，为政府决策提供依据，促进财政资金发挥最大效益。

对象和范围：环境监察工作项目规定的所有实施内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

*、绩效评价的原则

（*）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、可持续影响。

（*）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（*）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（*）经济性原则。本次绩效评价充分考虑成本与效益的关系，力求以最小的成本获得最大的经济效益。

*、评价指标体系

根据《财政部关于印发***;财政支出绩效评价管理暂行办法***;的通知》（财预〔****〕***号）、《关于加强民生工程绩效评价工作的通知》（民生办〔****〕*号）、《关于印发安徽省计生卫生民生工程绩效评价办法的通知》(皖卫财〔****〕**号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标分值统一设置为：产出指标**分、效益指标**分、服务对象满意度指标**分、预算资金执行率**分。定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间******%(含**%)、*****%(含**%)、****%合理确定分值。总分共计***分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为***分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：得分*≥**为优；**＞*≥**为良好；**＞*≥**为中等； *＜**分为差。

指标体系及分值详见下表。

*、评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（*）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（*）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（*）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（*）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

*、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程。

局党组高度重视****年部门绩效自评工作，抽调人员组成自评小组，在商务流通工作项目实施过程中同时进行绩效自评，比如项目进展进度、资金拨付是否及时，预算是否需要调整等。自评小组通过实地察看、询问相关人员，了解项目的投入、管理、效果、各项规章制度建设，查阅并收集相关资料，核实资金的拨入及支出，了解财务核算等情况。

在执行评价工作过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及金额**.***万元，占全部项目支出的***%，并进行实地查看，实地查看结果和资料审查结果无差异。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

****年度商务流通专项工作经费（成品油管理、食品安全经费、精神文明经费、邮政管理经费）项目的实施，加快了我县发展商贸流通服务业，促进消费快速增长。商务流通专项经费项目立项依据充分，绩效目标设置合理明确，资金筹措机制明确；项目管理规范，制度健全，资金使用基本规范，能把考核结果运用到实际工作中；各项指标均达到年度目标值，项目产出完成情况良好；群众满意度高。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为**.**分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

该项目符合相关决策流程及规定，符合五河县商贸流通业发展需要。

（二）项目过程情况。

通过对财政资金的绩效评价，有效提高财政资金的经济效益。

（三）项目产出情况。

局党组坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实中央和省、市、县委的决策部署，进一步释放消费潜能，不断增强外贸综合实力，完善制度创新机制，深入实施县域商业建设行动，完成县域商业建设类型提升型目标，获评“全国县域商业领跑县”。

（四）项目效益情况。

有效保障了县商贸企业日常运转，改善了县商务经济发展环境，促进了五河县产业结构调整、培育经济发展新动能、提升区域竞争力，推动服务业向高品质和多样化升级发展，更好的满足人民群众品质化、多元化、便利化消费需求。

五、主要经验及做法

一是充分释放消费潜能。深挖消费潜力，打造商圈经济，培育商贸主体。二是增强外贸综合实力。稳住外贸基本盘，持续培育新业态，积极拓展发展空间。三是提升外资利用水平。加大外资招引力度，融入创新联动发展，做好外资项目帮扶。四是提高电商发展质效。完成示范县验收任务，组建一体化电商平台，抓好区域公共品牌运用。

六、存在问题及原因分析

存在问题：绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但存在细化不足，实施较为笼统不清晰的情况，预算约束力有待加强。

原因分析：财务人员业务水平不足，需要及时学习提升预算绩效能力，今后应多参与培训学习。

七、有关建议

*、加强事前绩效评估。将绩效管理关口前移，并将其作为项目入库和预算安排的前置条件。评估应聚焦立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等关键点。

*、加强业务培训。针对预算单位财务人员、项目负责人等不同对象，开展绩效目标编制、成本效益分析、评估工具应用等专题培训，组织业务骨干参与重点项目绩效评估实践，在真实案例中提升专业能力。

*、加强信息化支撑。建设覆盖各级预算单位的绩效管理信息系统，实现数据共享和动态监控。通过构建科学规范、约束有力的绩效管理体系，切实提升财政资源配置效率和资金使用效益。

附件：项目支出绩效评价指标体系框架

附件

项目支出绩效评价指标体系框架

附件*：五河县商务局****年度项目支出绩效自评表.***