为深入贯彻《中共中央办公厅 国务院办公厅印发<关于进一步加强财会监督工作的意见>》、《中共宁波市委办公厅 宁波市人民政府办公厅印发<宁波市进一步加强财会监督工作的实施方案>的通知》，认真落实上级财政部门财会监督专项行动部署安排，鄞州区财政局于****年*月*****年**月，对区内下辖的三家单位开展了会计信息质量检查工作。检查结果表明，被检查的三家单位都建立了相对健全的财务管理制度，但仍存在一些问题。主要问题如下：

（一）内控制度执行方面。个别单位存在内部控制建设不健全，存货盘点机制不健全等问题。

（二）政府采购管理方面。个别单位存在采购执行询比价机制不规范，采购流程时间倒置等问题。

（三）合同管理方面。个别单位存在未按合同约定及时退还履约保证金，合同履行期限、违约责任约定不明确，合同条款不完整等问题。

（四）资产物资管理方面。个别单位资产存在未对固定资产进行定期盘点，资产供货或验收时间不明确等问题。

（五）财务管理方面。部分单位存在往来款长期挂账，原始凭证不完整等问题。

（六）小型修缮和零星维修管理方面。个别单位存在未及时编制项目竣工财务决算，未按合同约定支付工程款项等问题。

（七）政企职责界限方面。个别单位存在政企边界不够清晰的问题。

对上述问题，鄞州区财政局已分别反馈检查处理意见。被检查单位也高度重视本次检查工作，积极组织整改。