奉新县民政局****年度部门决算

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目 *****;*****;*****;录

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第一部分 *****;奉新县民政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 *****;****年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

*****;*****;*****;*****;第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 *****;名词解释

第五部分 *****;附件

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注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

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第一部分 奉新县民政局概况

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一、部门主要职责

奉新县民政局主管民政工作，隶属奉新县人民政府。

（一）研究提出民政事业发展规划；研究拟定民政工作政策并组织实施；指导民政工作的改革与发展。

（二）负责全县性社团的登记管理和年度检查；负责对市民政局委托管理的社团及分支机构的监督管理；查处社团的违法行为和未经登记而以社团名义活动的非法组织。

（三）负责本级民办非企业单位的登记管理和年度检查；负责对上级民政部门委托管理的民办非企业单位的监督管理；查处民办非企业单位的违法行为和未经登记的民办非企业单位。*****;*****;*****;*****;

（四）牵头研究制定和组织实施社会工作人才队伍建设、志愿者队伍建设专项规划和政策措施，统筹推进全县社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。

（五）负责全县民政系统安全生产监督管理工作；指导养老服务、特困供养、儿童福利、未成年人保护、救助管理、殡葬服务等民政服务机构的安全生产监督管理工作。

（六）加大残疾人生活保障，会同有关部门制定残疾人权益保护政策，全面建立落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

（七）加强留守儿童关爱保护，牵头研究制定和组织实施农村留守儿童和困境儿童保障制度，健全农村留守儿童关爱服务体系和救助保护机制，保障农村留守儿童合法权益。

（八）组织实施城乡居民最低生活保障、临时生活困难救助制度。指导城乡特困人员救助供养、六十年代精简退职职工救济和敬老院的建设与管理工作；监督社会救助资金的管理使用。

（九）负责全县城乡居民家庭经济状况核对的日常管理服务工作，做好核对对象的信息协查工作，负责建立健全核对工作规章制度，做好与县直相关部门核对信息的交换，保障核对工作的保密、高效、准确、公正。

（十）研究提出加强和改进基层政权和社区建设的意见和建议；指导村务公开和村（居）民委员会民主选举、民主决策、民主管理、民主监督工作；指导社区服务管理工作，推动社区的建设和发展；指导基层政权、基层群众性自治组织和社区组织干部的培训及先进单位、先进个人的评比表彰工作。

（十一）负责婚姻登记管理工作，倡导婚姻习俗改革。

（十二）负责指导殡葬行业的管理工作，推行殡葬改革，倡导文明丧葬习俗。

（十三）指导国内及涉外收养儿童在我县的登记和管理工作。

（十四）负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、法规、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作；拟定社会福利事业发展规划和各类福利设施标准；组织拟订促进慈善事业的政策，组织、指导社会捐助工作，指导各种慈善组织的有关工作；指导和推进社会福利社会化；负责福利彩票发行和管理工作。

（十五）负责协调和指导全县流浪乞讨人员救助管理工作。

（十六）负责村以上行政区域的设立、撤销、调整、更名和界线变更的审核、报批工作。负责行政区域界线的维护和管理工作。承办行政区域边界争议的调处，提出仲裁建议。

（十七）负责全县行政区划名称、重要的自然地理实体名称的命名、更名的审核、报批；组织设置和管理地名标志，推行、公布标准地名的使用；负责全县标准地名资料的编辑和审定，收集整理和鉴定地名档案。

（十八）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十九）与县卫生健康委员会的有关职责分工。县民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、法规、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作；县卫生健康委员会负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进全县养老事业发展，承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共*个，包括：

本部门年末编制内实有人员**人，其他人员*人。离退休人员**人，其中：单位发放离退休费的人员*人，养老保险基金发放养老金的人员**人。

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第二部分 *****;****年度部门决算表

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（详见附表）

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第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

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一、收入决算情况说明

本部门****年度收入总计*****.**万元，其中年初结转和结余*.**万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）*.**万元，与上年持平；本年收入合计*****.**万元，比上年增加****.**万元，增长**.**%，主要原因：追加工资调标、城乡困难群众提标提补、养老机构能力提升附属配套建设项目资金等收入增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入*****.**万元，占**.**%；事业收入*.**万元，占*.**%；经营收入*.**万元，占*.**%；上级补助收入*.**万元，占*.**%；附属单位上缴收入*.**万元，占*.**%；其他收入***.**万元，占*.**%。 *****;

二、支出决算情况说明

本部门****年度支出总计*****.**万元，其中本年支出合计*****.**万元，比上年增加****.**万元，增长**.**%，主要原因：追加工资调标、城乡困难群众提标提补、养老机构能力提升附属配套建设项目资金等支出增加；结余分配*.**万元，与上年持平；年末结转和结余**.**万元，比上年增加**.**万元，主要原因：福利院****年上级及县本级彩票公益金结余。

本年支出的具体构成：基本支出***.**万元，占*.**%；项目支出*****.**万元，占**.**%；经营支出*.**万元，占*.**%；上缴上级支出*.**万元，占*.**%；对附属单位补助支出*.**万元，占*.**%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款本年支出年初预算数****.**万元，决算数*****.**万元，完成年初预算的***.**%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成年初预算的*.**%。预决算差异主要原因：未发生该项支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数****.**万元，决算数*****.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：追加工资调标、退休人员职业年金等经费，城乡最低生活保障和城乡特困资金等支出增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：医疗保险缴费支出增加。

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（四）城乡社区支出（类）年初预算数***.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。

（五）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数*.**万元，决算数**.**万元，预决算差异主要原因：****年消费品以旧换新居家适老化改造补贴支出增加。

（六）住房保障支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：人员退休调整减少，住房公积金支出减少。

（七）其他支出（类）年初预算数**.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：用于社会福利的彩票公益金支出增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门****年度一般公共预算财政拨款基本支出***.**万元，其中：

（一）工资福利支出***.**万元，比上年减少**.**万元，下降*.**%，主要原因：人员减少，工资及工资福利支出减少。

（二）商品和服务支出**.**万元，比上年增加**.**万元，增长**.**%，主要原因：委托业务费支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出***.**万元，比上年减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：困难救助资金及临时价格补贴支出减少。

（四）资本性支出*.**万元，比上年增加*.**万元，主要原因：资本性支出增加。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%；决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：未发生该项支出。决算数与上年持平，主要原因：未发生该项支出。全年安排因公出国（境）团组*个，累计*人次，主要是：未发生该项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，其中：

公务用车购置全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：未发生该项支出。决算数与上年持平，主要原因：未发生该项支出。全年使用财政拨款购置公务用车*辆。

公务用车运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：实际支出严格按照预算管控。决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：公务用车运行维护费减少。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量*辆。

（三）公务接待费全年预算数**.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：相关单位人员办事安排接待和商务接待减少。决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%，主要原因：相关单位人员办事安排接待和商务接待减少。全年国内公务接待**批，累计接待***人次，主要是：相关单位人员办事安排接待和商务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门****年度机关运行经费支出**.**万元，决算数比上年增加**.**万元，增长**.**%，主要原因：办公设施设备购置和委托业务费等支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门****年度政府采购支出总额***.**万元，其中：政府采购货物支出*.**万元、政府采购工程支出***.**万元、政府采购服务支出***.**万元。授予中小企业合同金额***.**万元，占政府采购支出总额的**.**%，其中：授予小微企业合同金额***.**万元，占授予中小企业合同金额的**.**%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的*.**%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的**.**%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的**.**%。

八、国有资产占用情况说明

截至****年**月**日，本部门共有车辆**辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车**辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆，其他用车主要是用于救济保障。本部门单价***万元（含）以上设备（不含车辆）*台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目***个全面开展绩效自评，共涉及资金*****.**万元，占项目支出总额的***%。其中，**个项目评价结果为“优”，**个项目评价结果为“良”，*个项目评价结果为“中”，*个项目评价结果为“差”。 *****;*****;

组织对*个项目开展了部门评价，分别为：城乡特困人员救助供养项目、城乡最低生活保障项目、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目、农村离任“两老”村干部生活补助项目和集中供养孤儿基本生活费和护理费项目。涉及一般公共预算支出*****.**万元，政府性基金预算支出 *****;*****;*万元，国有资本预算支出*万元。从评价情况看，预算执行整体情况较好，各项绩效指标实际完成值与预期目标相差小，评价得分较高，项目得到很好地执行。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出*****.**万元，政府性基金预算支出***.*万元，其他收入***.**万元。评价结果为“优”。从评价情况看，我单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金使用效率。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

*.本部门自评工作开展情况

（*）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价是对单位及所属单位****年实施的项目进行评价，目的在于通过对项目实施情况的调查，以及项目资金使用情况的核查，从项目相关制度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、项目能力建设和项目影响力等方面进行评价。总结经验，发现问题，提出项目今后实施的改进意见和建议。

（*）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

根据工作安排，部门本级和所属单位开展单位自评，主管部门审核汇总，本次自评采用了资料审查、综合评价等评价方式，使用了比较法、公众评价法等绩效评价方法。

（*）绩效评价工作过程。

为做好本次自评工作，重点围绕项目预算执行情况、产出情况、效益情况以及满意度四个方面设计指标体系，进行评价分析并进行评价打分。首先审查项目资料，包括项目档案、财务资料等，然后通过实地走访了解项目的实施情况，同时开展调查，了解相关人员的看法，纳入评分体系。根据工作安排，*月份完成了单位自评，*月份完成了部门整体支出绩效自评等工作，并根据工作要求，评价结果全部上传预算绩效管理一体化系统。

*.综合评价结论

本次自评项目共***个，其中自评**分以上的**个，**分～**分的**个，**分以上的*个，其中优秀等次占总数的**.*%，良等次占总数的**.*%，中等次占总数的*.*%。*****;

*.绩效目标完成情况总体分析

项目基本完成了既定的工作任务，达到了预期的绩效目标。总体情况如下：

（*）预算执行率指标情况

在进行自评的***个项目中，预算执行率***%的**个，占项目总数的**.**%，预算执行率**%以上的*个，占项目总数的*.**%，预算执行率**%以上的*个，占项目总数的*.**%，预算执行率**%以上的*个，占项目总数的*.**%，预算执行率**%以上的*个，占项目总数的*.**%，预算执行率**%以下的**个（其中：奉新县殡葬经费项目因为预算执行缓慢，预算执行率为**.**%，婚姻登记档案电子化服务项目因为正在按项目进度实施中，**月底拨入，**月至**月政府采购意向，需跨年支付，预算执行率为*%）。

（*）成本指标情况

成本指标整体完成情况较好，大部分成本指标得分率较高。执行文件保障标准，达标。城乡困难人群补助发放标准均按文件保障标准实施发放，达标。

（*）产出指标情况

项目绩效评价中，产出指标完成情况较好，得分率较高。

（*）效益指标情况

效益指标基本达到年初预定设定目标，有效提高困难群众的生活水平，有效缓解困难群众的生活压力，促进社会和谐，保障民政基本服务职能。

（*）满意度指标情况

满意度指标基本达到年初预定设定目标，通过社会救助政策的全面实施，为困难群众提供基本生活保障，有效缓解困难群众的生活压力。

*.偏离绩效目标的原因和改进措施

（*）原因分析

****年度***个项目自评，部分项目全年执行率与全年预算数有偏离，预算完成率及支付进度率不高，问题如下： *****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;

预算编制的合理性及执行力有待进一步提高，维持预算的严肃性和权威性有待进一步加强。同时绩效目标设置不准确，在自评时难以量化评分。

（*）改进措施

科学合理地编制预算，提高部门预算编制工作的科学化精细化水平。全年预算经费，制定阶段性支出计划目标、夯实实施计划。财务人员及业务办公室互相协调全力配合，加强支付进度的监控，提高预算执行率。科学设置绩效目标，按照绩效目标清晰、细化、可衡量的要求，为绩效监控、绩效自评工作开展打好基础。

*.绩效自评结果应用和公开情况

绩效评价结果应用是整个预算绩效管理的落脚点，是预算绩效管理的重要环节。根据绩效预算管理要求，我部门将继续纵深推进评价结果应用，建立长效机制，把项目绩效评价结果作为下一年度安排部门预算和考核（单位）工作绩效目标的重要依据，进一步优化财政资源配置。在编制下年度部门预算中，实现预算和绩效管理一体化，确保预算绩效管理工作取得实效。

将项目支出绩效自评结果在政府门户网站公开，以增强财政资金使用的透明度，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效作用和决策信息反馈作用。

本部门“老年人福利补贴*高龄津贴”“幸福食堂运行补助经费” 项目支出绩效自评结果如下：

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（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

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第四部分 *****;名词解释

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一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补****年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列****年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。*****;

二、支出科目

（一）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展社会救助、社会福利、养老服务、社会事务、信息化建设等方面的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（四）社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

（五）社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出（款）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（六）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）：反映对儿童提供福利服务方面的支出。

（七）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出，以及对集体社会福利事业单位的补助费。

（八）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

（九）医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十）医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

*****;（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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第五部分 *****;附件

奉新县民政局城乡特困人员救助供养项目

部门评价报告

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为深入贯彻党的二十大精神，全面推进实施绩效管理，根据《江西省财政厅关于印发推进全省预算绩效管理提质增效工作方案的通知》（赣财绩〔****〕*号）和《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价的通知》（奉财绩〔****〕* 号）文件要求，结合工作实际，选择城乡特困人员救助供养项目进行绩效评价，现将绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

*.项目背景、主要内容及实施情况

（*）项目背景

根据《社会救助暂行办法》（国务院令第***号）、《国务院关于进一步健全特困人员救助供养制度的意见》（国发〔****〕**号）、《民政部关于贯彻落实〈国务院关于进一步健全特困人员救助供养制度的意见〉的通知》（民发〔****〕***号）、《特困人员认定办法》（民发〔****〕**号）、《中共江西省委办公厅江西省人民政府办公厅印发关于改革完善社会救助制度的实施意见的通知》（赣办发〔****〕**号）、《江西省民政厅关于印发江西省特困人员认定实施细则的通知》（赣民发〔****〕*号）等文件，由奉新县民政局按照《奉新县特困人员救助供养实施细则》组织实施。

（*）主要内容

对持有奉新县户籍，无劳动能力、无生活来源、无法定赡养抚养扶养义务人或者其法定义务人无履行义务能力的城乡老年人、残疾人以及未满**周岁的未成年人，纳入特困人员救助供养。

（*）实施情况

****年全县累计发放城乡特困供养资金和护理费****.**万元，其中供养资金****.**万元，护理费***.**万元。其中；至**月在册农村特困供养对象***人，****月累计发放农村特困供养资金和护理费共****.**万元；至**月在册城市特困供养对象**人，****月累计发放城市特困供养资金和护理费共***.**万元。

*.资金投入和使用情况

（*）资金投入情况

该项目预算资金为****.**万元，截止至****年底，实际到位资金****.**万元，资金到位率***%，资金来源为中央财政资金***万元、省级财政资金***万元、市级财政资金**万元和县级资金***.*万元。

（*）资金使用情况

****年全县累计发放城乡特困供养资金和护理费****.**万元，其中供养资金****.**万元，护理费***.**万元。结余资金*万元，资金执行率***%。

（二）项目绩效目标

*.总体目标

统筹城乡特困人员救助供养工作，合理确定保障标准。

*.阶段性目标

规范城乡特困供养政策实施，确保项目资金使用符合预算批复用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，进一步健全、完善特困供养制度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

*.绩效评价目的

按照“创新预算管理方式、更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”原则，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”及“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”预算绩效管理体系，强化项目单位的预算绩效主体责任和绩效意识，提高资金使用效益。

实施奉新县民政局城乡特困人员救助供养项目绩效评价工作，是为了加强财政支出管理，考核评价项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，改进项目管理措施，积累经验，提高项目绩效管理水平。

*.项目评价的对象和范围

对奉新县民政局城乡特困人员救助供养项目的资金活动和管理活动投入、产出的全过程进行完整、准确地评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

*.绩效评价遵循以下基本原则

项目评价原则严格遵守相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则执行。

*.绩效评价指标体系

根据《江西省财政厅关于印发推进全省预算绩效管理提质增效工作方案的通知》（赣财绩〔****〕*号）和《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价的通知》（奉财绩〔****〕* 号）等文件，奉新县民政局城乡特困人员救助供养项目决策、项目过程、项目产出、项目效益*个一级指标，一级指标下设项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、服务对象满意度**个二级指标，二级指标又下设**个三级指标。（具体详见附件：部门评价表）

*.评价方法和标准

评价方法主要采用成本效益法、比较分析法，将预期目标与实际结果进行比较，并以案卷研究、现场核验、满意度调查等形式开展绩效评价。

绩效评价标准是衡量项目财政支出绩效目标完成程度的尺度，项目评价主要采用了计划标准，在评价中，还考虑了相关的专业政策与知识，相关的预算管理、项目管理和财务管理等文件。

（三）绩效评价工作过程。

*.成立评价小组

根据《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》（奉财绩〔****〕* 号文件）等文件要求，奉新县民政局成立了单位自评及部门评价工作小组，小组成员由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务股负责人为成员的绩效评价工作小组组成。

三、综合评价情况及评价结论

通过对城乡特困人员救助供养项目进行绩效评价，评价小组认为项目立项依据充分、立项程序规范。通过对项目产出、效益、满意度指标进行评价，综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，城乡特困人员救助供养项目评价得分**分，绩效评价等级为“优”。具体评分情况见部门评价评分表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

*.项目立项

（*）立项依据充分性

根据《社会救助暂行办法》（国务院令第***号）、《国务院关于进一步健全特困人员救助供养制度的意见》（国发〔****〕**号）、《民政部关于贯彻落实〈国务院关于进一步健全特困人员救助供养制度的意见〉的通知》（民发〔****〕***号）、《特困人员认定办法》（民发〔****〕**号）、《中共江西省委办公厅江西省人民政府办公厅印发关于改革完善社会救助制度的实施意见的通知》（赣办发〔****〕**号）、《江西省民政厅关于印发江西省特困人员认定实施细则的通知》（赣民发〔****〕*号）等文件要求，城乡特困人员救助供养项目立项与部门中长期规划目标匹配，立项依据充分。该指标得分*分。

（*）立项程序规范性

城乡特困人员救助供养项目立项依据充分，立项规范，项目的申请、设立过程符合相关要求。该指标得分*分。*****;*****;*****;*****;

*.绩效目标

（*）绩效目标合理性

绩效目标设定合理，设定的绩效目标与社会救助事业发展规划相关。产出和效益符合正常业绩水平，与预算匹配。该指标得分*分。

（*）绩效指标明确性

本次项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，绩效评价指标体系设置包括决策、过程、产出、效益*个一级指标，**个二级指标和**个三级指标，满分为***分，评价指标体系具体见附表。该指标得分*分。

*.资金投入

（*）预算编制科学性

城乡特困人员救助供养项目预算内容与项目内容匹配，预算额度测算根据往年数据和提标提补有关文件精准测算，预算确定的资金量与工作任务相匹配。该指标得分*分。

（*）资金分配合理性

根据往年特困对象增减数据和提标提补文件有关数据预算项目资金，分配依据充分，资金分配额度合理，与我县经济水平相适应。该指标得分*分。

（二）项目过程情况

*.资金管理

（*）资金到位率

城乡特困人员救助供养项目预算资金为****.**万元，到位资金****.**万元，资金到位率***%。该指标得分*分。

（*）预算执行率

城乡特困人员救助供养项目共使用****.**万元，实际到位资金****.**万元，预算执行率为***%。该指标得分*分。

（*）资金使用合规性

根据现场查阅凭证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，制度健全、完善、有效。资金的拨付具备完整的审批程序和手续，符合相关制度规定。该指标得分*分。

*.组织实施

（*）管理制度健全性

奉新县民政局建立财务和业务管理制度。该指标得分*分。

（*）制度执行有效性

项目制定的相关管理制度基本能得到有效执行，遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续完备。该指标得分*分。

（三）项目产出情况

*.产出数量

城乡特困人员救助人数，应保尽保。****年年末在册城乡特困救助供养人员****人，其中农村特困救助供养人员***人，城镇特困救助供养人员**人。该指标得分**分。

*.产出质量

城乡特困人员救助供养标准，不低于上年。按照《关于做好****年城乡困难群众提标提补工作的通知》（奉民字〔****〕**号）文件要求，从****年*月*日起，将城镇特困人员供养标准由去年每人每月****元提高到****元；将农村特困失能、半失能人员供养标准由去年每人每月****元提高到****元，将农村特困人员供养标准由去年每人每月***元提高到***元。将特困失能人员、特困半失能人员、特困自理人员照料护理补助标准分别按每人每月****元、***元、***元提高到按每人每月****元、***元、***元落实。该指标得分**分。

*.产出时效

按时发放率≥**%。每月**号之前，城乡特困人员供养金和照料护理补助发放到位。该指标得分**分。

*.产出成本

财政拨付资金****.**万元，实际到位资金****.**万元，当年已支付城乡特困供养资金和护理费****.**万元，其中供养资金****.**万元，护理费***.**万元。按文件标准发放率、资金到位率、支付率均为***%。该指标得分**分。

（四）项目效益情况

*.社会效益

困难群众生活水平情况，有所提升。项目资金用于城乡特困人员发放生活救助补助，让城乡特困人员居有定所、病有所医，让特困群众满意，促进了社会公平正义，维护了社会和谐稳定。该指标得分*分。

*.服务满意度

为客观评价城乡特困人员救助供养项目效益情况，评价组对救助对象社会救助实施的满意度开展满意度问卷调查，救助对象社会救助实施的满意度为**%。该指标得分*分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

奉新县民政局针对分散供养特困全自理人员存在有监护人却无人照料、虽有照料人但照料不周的问题，积极探索政府购买服务的社会救助有效路径和具体措施，切实提高分散供养特困人员照料服务工作的科学性、规范性、系统性和有效性，形成“政府主导、民政牵头、乡镇协同配合、第三方服务机构上门服务为补充”的良好工作局面。

通过政府购买服务的方式，由第三方公司负责对全县分散供养特困自理人员提供上门生活照料、精神慰藉、紧急救助等基本服务，政府主导、城乡统筹、应救尽救、应养尽养、保障有力、运转高效的社会救助体制机制进一步形成，养老服务更加精细化、精准化，困难群众对政府服务的满意度明显提升。第三方机构对每名分散自理特困人员每月安排不少于*次上门巡访服务，如家务整理、健康状况监测、精神慰藉等服务；每月不少于*次电话连线问候，及时掌握其生活与健康状况。从*月项目启动后，截至****年*月，各项常规服务次数其中电话慰问*****人次、血压测量****人次、健康关爱服务****人次、家庭保洁****人次、安全知识宣讲****人次、精神慰藉****人次。

（二）存在的问题及原因分析

无

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

*****;

奉新县民政局困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目部门评价报告

*****;

为深入贯彻党的二十大精神，全面推进实施绩效管理，根据《江西省财政厅关于印发推进全省预算绩效管理提质增效工作方案的通知》（赣财绩〔****〕*号）和《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价的通知》（奉财绩〔****〕* 号）文件要求，结合工作实际，选择困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目进行绩效评价，现将绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

*.项目背景、主要内容及实施情况

（*）项目背景

根据《江西省民政厅、江西省财政厅、江西省残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（赣民规字〔****〕*号）和《宜春市民政局、宜春市财政局、宜春市残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（宜民字〔****〕**号）文件，奉新县及时出台了《奉新县民政局、奉新县财政局、奉新县残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（奉民字〔****〕**号）、《关于进一步落实残疾人两项补贴精准发放的通知》（奉民字〔****〕**号）文件，残疾人是需要格外关心、格外关注的特殊困难群体。党和政府高度重视残疾人福利保障工作。为解决残疾人特殊生活困难和长期照护困难，国务院决定全面建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴（以下统称残疾人两项补贴）制度，这是保障残疾人生存发展权益的重要举措，通过项目实施，社会效益明显，群众获得感较强。

（*）主要内容

困难残疾人生活补贴对象为具有我县户籍、持有第二代中华人民共和国残疾人证（以下简称残疾人证），纳入城乡最低生活保障的残疾人。重度残疾人护理补贴对象为具有我县户籍、持有第二代残疾证，残疾等级被评定为一级、二级且需要长期照护的残疾人。

（*）实施情况

困难残疾人生活补贴对象、重度残疾人护理补贴对象按同一标准，每人每月发放***元。****年全县累计发放残疾人两项补贴资金***.**万元，其中发放困难残疾人生活补贴***.**万元，发放重度残疾人护理补贴***.**万元，县财政局拨付资金***.**万元，当年已支付残疾人两项补贴资金***.**万元。切实保障了残疾人基本生存发展。

*.资金投入和使用情况

（*）资金投入情况

该项目预算资金为***.**万元，截止至****年底，实际到位资金***.**万元，资金到位率***%。资金来源为省级财政资金***.**万元和县级财政资金***.**万元。

（*）资金使用情况

****年全县累计发放残疾人两项补贴资金***.**万元，其中：发放困难残疾人生活补贴***.**万元，发放重度残疾人护理补贴***.**万元，结余资金*万元，资金执行率***%。

（二）项目绩效目标

*.总体目标

通过发放残疾人两项补贴补助资金，使残疾人特殊生活困难和长期护理困难得到有效改善。

*.阶段性目标

为符合条件的本县残疾人发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴，覆盖率***%，做到应补尽补，通过数据比对的方式筛选出符合领取补贴名单，以最快的速度将符合领取补助的残疾人纳入困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补助。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

*.绩效评价目的

按照“创新预算管理方式、更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”原则，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”及“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”预算绩效管理体系，强化项目单位的预算绩效主体责任和绩效意识，提高资金使用效益。

实施奉新县民政局困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目绩效评价工作，是为了加强财政支出管理，考核评价项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，改进项目管理措施，积累经验，提高项目绩效管理水平。

*.项目评价的对象和范围

对奉新县民政局困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目的资金活动和管理活动投入、产出的全过程进行完整、准确地评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

*.绩效评价遵循以下基本原则

本次绩效评价遵循以下基本原则：科学公正原则、统筹兼顾原则、激励约束原则、公开透明原则。

*.绩效评价指标体系

根据《江西省财政厅关于印发推进全省预算绩效管理提质增效工作方案的通知》（赣财绩〔****〕*号）和《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价的通知》（奉财绩〔****〕* 号）等文件，奉新县民政局困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目决策、项目过程、项目产出、项目效益*个一级指标，一级指标下设项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、服务对象满意度**个二级指标，二级指标又下设**个三级指标。（具体详见附件：部门评价表）

*.评价方法和标准

评价方法主要采用成本效益法、比较分析法，将预期目标与实际结果进行比较，并以案卷研究、现场核验、满意度调查等形式开展绩效评价。

绩效评价标准是衡量项目财政支出绩效目标完成程度的尺度，项目评价主要采用了计划标准，在评价中，还考虑了相关的专业政策与知识，相关的预算管理、项目管理和财务管理等文件。

（三）绩效评价工作过程。

*.成立评价小组

根据《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》（奉财绩〔****〕* 号文件）等文件要求，奉新县民政局成立了单位自评及部门评价工作小组，小组成员由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务股负责人为成员的绩效评价工作小组组成。

三、综合评价情况及评价结论

通过对困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目进行绩效评价，评价小组认为项目立项依据充分、立项程序规范。通过对项目产出、效益、满意度指标进行评价，综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目评价得分**分，绩效评价等级为“优”。具体评分情况见部门评价评分表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

*.项目立项

（*）立项依据充分性

根据《江西省民政厅、江西省财政厅、江西省残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（赣民规字〔****〕*号）和《宜春市民政局、宜春市财政局、宜春市残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（宜民字〔****〕**号）文件要求，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目立项与部门中长期规划目标匹配，立项依据充分。该指标得分*分。

（*）立项程序规范性

困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目立项依据充分，立项规范，项目的申请、设立过程符合相关要求。该指标得分*分。

*.绩效目标

（*）绩效目标合理性

困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目绩效目标设定合理，设定的绩效目标与事业发展规划相关。该指标得分*分。

（*）绩效指标明确性

本次项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，绩效评价指标体系设置包括决策、过程、产出、效益*个一级指标，**个二级指标和**个三级指标，满分为***分，评价指标体系具体见附表。该指标得分*分

*.资金投入

（*）预算编制科学性

困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，按照标准编制。该指标得分*分。

（*）资金分配合理性

预算资金分配按照《江西省民政厅、江西省财政厅、江西省残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（赣民规字〔****〕*号）和《宜春市民政局、宜春市财政局、宜春市残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（宜民字〔****〕**号）文件要求分配资金。该指标得分*分。

（二）项目过程情况

*.资金管理

（*）资金到位率

该项目预算资金为***.**万元，到位资金***.**万元，资金到位率***%。该指标得分*分。

（*）预算执行率

该项目****年全县累计发放残疾人两项补贴资金***.**万元，实际到位资金***.**万元，资金到位率***%。该指标得分*分。

（*）资金使用合规性

该项目资金的使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，制度健全、完善、有效。资金的拨付具备完整的审批程序和手续，符合相关制度规定，不存在违反相关财务管理制度的情况。该指标得分*分。

*.组织实施

（*）管理制度健全性

奉新县民政局建立财务和业务管理制度。该指标得分*分。

（*）制度执行有效性*****;

该项目制定的相关管理制度基本能得到有效执行。该指标得分*分。

（三）项目产出情况

*.产出数量

困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴人次数，应补尽补。****年年末在册困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴对象****人，其中困难残疾人生活补贴对象****人，困难重度残疾人护理补贴对象****人。该指标得分**分。

*.产出质量

按政策标准执行合格率=***%。按照《江西省民政厅、江西省财政厅、江西省残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（赣民规字〔****〕*号）和《宜春市民政局、宜春市财政局、宜春市残疾人联合会关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》（宜民字〔****〕**号）文件要求，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴按政策标准执行。该指标得分**分。

*.产出时效

资金发放及时率≥**%。每月**号之前，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴发放到位。该指标得分**分。

*.产出成本

补助发放标准困难残疾人生活补贴对象、重度残疾人护理补贴对象按同一标准，每人每月发放***元。县财政拨付资金***.**万元，实际到位资金***.**万元，当年已支付困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴***.**万元，资金到位率、支付率均为***%。该指标得分**分。

（四）项目效益情况

*.社会效益

受助对象生活和护理情况，有效改善困难残疾人和重度残疾人生活水平。该指标得分*分。

*.服务满意度

为客观评价困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目效益情况，评价组对困难残疾人和重度残疾人开展满意度问卷调查，受助对象满意度为**%。该指标得分*分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

困难残疾人生活补贴对象、重度残疾人护理补贴对象按同一标准，每人每月发放***元。****年全县累计发放残疾人两项补贴资金***.**万元。加强日常管理，县民政局、县残联定期对补助对象进行比对，该新增的新增，该注销的注销。对采取不正当手段，套取或骗领生活补助的，一经发现，立即停发，同时追回已发资金，并追究有关当事人的责任。实行增、减动态管理，及时审核，实行社会化发放。

（二）存在的问题及原因分析

存在的问题及原因：信息共享不到位，可能会导致外地死亡人员不能实时掌握、户籍迁出与残疾人证件未实现人地匹配一致等情形。部门协作机制仍不健全，与司法部门服刑人员数据未实现互联互通，且部门之间的数据信息主要还是依靠人工比对。

措施：强化数据比对与动态复核。定期开展与殡葬火化、公安人口库、监狱服刑等数据比对，并通过入户走访、电话联系提供材料等方式进行生存验证，每年至少一次对残疾人死亡、被宣告死亡、失踪、在监服刑、户籍迁移等情况进行全员集中复核。

六、有关建议

建议加强绩效目标管理，提高预算编制科学性，通过组织专家论证、社会调查、多部门协同调研等形式，制定清晰、明确、可衡量的项目绩效指标。

七、其他需要说明的问题

无

*****;