南宁轨道交通投资集团有限公司****年度集团公司本部内控

自评价及**家子公司内部控制、风险与合规管理监督评价

项目比选公告

南宁轨道交通投资集团有限公司需对****年度集团公司本部内控自评价及南宁轨道交通建设集团有限公司（含南宁轨道交通六号线建设有限公司、南宁轨道交通二号线东延工程建设有限公司、南宁轨道交通五号线建设有限公司）、南宁轨道地产集团有限责任公司（含南宁兴邕城市更新有限责任公司）、南宁邕城公共交通有限公司、南宁公交出租汽车有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁丽邕投资发展有限责任公司、广西天天快充充电桩服务有限责任公司（控股**%）、南宁轨道智慧生活服务集团有限责任公司、南宁公交再生资源有限公司、南宁轨道智慧餐饮投资有限责任公司、南宁轨道科创投资有限公司、南宁轨道交通集团有限责任公司（含南宁轨道交通二号线建设有限公司、南宁轨道交通三号线建设有限公司、南宁轨道交通四号线建设有限公司），本次项目上限控制价为***,***.**元整(含税)。根据南宁轨道交通投资集团有限公司要求，现就本次项目进行公开比选，欢迎符合条件的会计师事务所参与比选。

一、项目内容

对南宁轨道交通投资集团有限公司，出具*份自评价报告。对南宁轨道交通建设集团有限公司（含南宁轨道交通六号线建设有限公司、南宁轨道交通二号线东延工程建设有限公司、南宁轨道交通五号线建设有限公司）、南宁轨道地产集团有限责任公司（含南宁兴邕城市更新有限责任公司）、南宁邕城公共交通有限公司、南宁公交出租汽车有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁丽邕投资发展有限责任公司、广西天天快充充电桩服务有限责任公司（控股**%）、南宁轨道智慧生活服务集团有限责任公司、南宁公交再生资源有限公司、南宁轨道智慧餐饮投资有限责任公司、南宁轨道科创投资有限公司、南宁轨道交通集团有限责任公司（含南宁轨道交通二号线建设有限公司、南宁轨道交通三号线建设有限公司、南宁轨道交通四号线建设有限公司），其中*家项目公司及线路公司由子公司代管，按子公司主体出具**份监督评价报告。本次评价总体围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督、合规管理等要素，对企业内部控制、风险与合规管理三个方面的设计与运行情况进行全面评价。包括但不仅限于以下内容：

（一）内部控制评价

*.内控体系建设情况

(*)内控体系是否建立健全；

(*)内部管控体制机制是否完善；

(*)内部管理制度体系是否完善，是否融合企业内控、风险和合规管理和相关要求；

(*)内控监督评价体系是否建立完善；

(*)风控文化建设是否到位；

*.内控体系执行情况

(*)重点领域日常管控是否完整、全面控制、执行有效；

(*)关键环节是否存在内控执行缺陷，重要岗位授权管理和权力制衡是否合理，不相容岗位职责是否相分离；

(*)重大风险防控体系是否健全完善，是否制定风险应对方案及应急预案，是否采取且落实违规经营责任追究。

*.内控信息化情况

(*)内控（风控）信息系统是否建立健全；

(*)内控信息化与业务信息系统是否有效对接，实现信息系统的集成应用；

(*)内控（风控）信息系统与各业务信息系统的有效对接，实现业务数据实时抓取、检查；

*.内控体系监督评价情况

(*)企业自评是否有序规范开展，客观、真实、准确揭示经营管理中存在的内控缺陷、风险和合规问题进行全面自评，形成自评报告；

(*)集团是否开展重要下属单位内控体系监督评价工作；

(*)是否制定内控体系监督评价三年全覆盖工作计划并执行；

(*)整改监督是否落到实处，明确内控缺陷整改责任部门、责任人和完成时限，对整改效果进行检查评价；

(*)是否严格执行内控体系考核机制。

（二）企业风险评价

*.风险管理制度建立评价

(*)是否明确治理层及组织机构风险管理的职责；

(*)风险管理制度设计是否合理；

(*)风险管理制度能否实现风险管理的目标。

*.风险识别评价

(*)是否能有效识别经营过程中风险源、风险时间、成因及潜在后果；

(*)风险数据库是否得到及时维护和更新。

*.风险分析评价

(*)是否采取定性与定量相结合进行风险分析；

(*)是否对风险的可能性、条件及动因等进行分析；

(*)是否准确分析风险控制重点及控制等级。

*.风险应对评价

(*)对识别出的风险是否制定风险管理方案；

(*)是否制定风险沟通与报告机制及其机制执行的有效性。

*.风险预警评价

(*)是否建立重要领域风险监控预警机制；

(*)是否设置预警指标；

(*)发生重大环节变化时，是否及时评估修正预警指标。

*.风险跟踪评价

(*)是否持续跟踪监测重大风险；

(*)对突破监控指标的风险事项是否及时预警；

(*)是否分析预警原因；

(*)是否制定化解方案；

(*)是否并按程序及时报送重大风险。

（三）企业合规评价

*.合规体系建设评价

(*)治理层及组织机构在合规体系中的职责是否明确；

(*)合规管理制度是否健全；

(*)集团公司及下属各级子公司合规风险较高的业务，是否制定合规管理具体制度或者专项指南；

(*)是否及时对规章制度进行修订完善，对制度执行情况进行检查。

*.合规管理体系运行机制评价

(*)合规审查是否作为经营管理流程必经程序；

(*)企业是否建立合规风险识别预警机制；

(*)是否建立合规风险应对机制；

(*)是否建立合规报告制度；

(*)是否建立违规问题整改机制；是否建立违规行为追责机制。

*.合规文化建设评价

(*)是否建立合规常态化的合规培训机制，加强合规宣传教育。

*.合规信息化建设评价

(*)合规管理信息化建设情况；

(*)合规管理信息系统与其他业务系统的融合情况。

*.合规监督问责机制评价

(*)评价合规监督问责机制的设计合理性；

(*)合规监督有效性等。

（四）其他需要评价的内容

*.子公司可持续发展能力评价

*.对集团重点业务、关键环节和重要岗位必须开展监督评价

*.内控自评价“零缺陷”的下属企业必须列入本年度监督评价范围。

二、比选申请人资格要求

比选申请人为中华人民共和国境内依法设立的会计师事务所（若以分所名义参与比选申请，须出具总所授权书），持有合法有效的财政部门颁发的会计师事务所执业证书；有资格承办注册会计师业务；截至评价业务合同立项审批完成日，近三年没有违法违规不良记录、没有受到行政处罚或行业处分。

三、比选文件的获取

本项目不发放纸质文件，比选申请人自行在南宁轨道交通投资集团有限公司官网(****://***.******.***/)的招标招商中的招标公告处下载比选文件（见本公告附件）。

四、比选时间、地点

*.时间：****年 **月**日上午*:**

*.地点：广西南宁市云景路**号南宁轨道交通集团有限责任公司**栋***会议室

五、比选人联系方式

联系地址：南宁市云景路**号

联系人：集团公司审计部（监事会工作部） 刘女士；电话：************

邮箱：**********@***.***

附件：

*.南宁轨道交通投资集团有限公司****年度集团公司本部内控自评价及**家子公司内部控制、风险与合规管理评价项目比选文件；

附件* 南宁轨道交通投资集团有限公司****年度集团公司本部内控自评价及**家子公司内部控制、风险与合规管理监督评价比选文件.****