*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

*****;一、收入决算情况说明

本部门****年度收入总计****.**万元，其中年初结转和结余*.**万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）*.**万元，与上年持平；本年收入合计****.**万元，比上年减少***.**万元，下降*.**%，主要原因：上年补发专职网格员工资、减少支付县城疫情防控期间的各类费用和工程款等。

本年收入的具体构成：财政拨款收入****.**万元，占***.**%；事业收入*.**万元，占*.**%；经营收入*.**万元，占*.**%；上级补助收入*.**万元，占*.**%；附属单位上缴收入*.**万元，占*.**%；其他收入*.**万元，占*.**%。 *****;

二、支出决算情况说明

本部门****年度支出总计****.**万元，其中本年支出合计****.**万元，比上年减少***.**万元，下降*.**%，主要原因：上年补发专职网格员工资、减少支付县城疫情防控期间的各类费用和工程款等；结余分配*.**万元，与上年持平；年末结转和结余*.**万元，与上年持平，主要原因：没有结转和结余。

本年支出的具体构成：基本支出****.**万元，占**.**%；项目支出***.**万元，占**.**%；经营支出*.**万元，占*.**%；上缴上级支出*.**万元，占*.**%；对附属单位补助支出*.**万元，占*.**%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款本年支出年初预算数****.**万元，决算数****.**万元，完成年初预算的***.**%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算数**.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：**** 年度补缴了**** 年度社保基数调整金额。

（二）卫生健康支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：人员退休减少基数。

（三）城乡社区支出（类）年初预算数****.**万元，决算数****.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：增加县城中心城区居民住宅小区楼道采购配置灭火器费用，增加社区居委会编外两委人员薪酬和公积金、网格员补助经费，新社区办公用房装修及周边环境整治费和往年工程项目款支付等。

（四）住房保障支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：住房公积金在项目经费中支出，预算资金未及时支付。

（五）国有资本经营预算支出（类）年初预算数*.**万元，决算数**.**万元，预决算差异主要原因：科目编制时未全部统计完整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门****年度一般公共预算财政拨款基本支出****.**万元，其中：

（一）工资福利支出****.**万元，比上年增加***.**万元，增长**.**%，主要原因：人员增加、每年晋级晋档、各类缴费基数调高、增加社区居委会编外两委人员薪酬和公积金、网格员补助经费等。

（二）商品和服务支出**.**万元，比上年减少**.**万元，下降**.**%，主要原因：社区有部分公用费用在项目经费中支出。

（三）对个人和家庭补助支出**.**万元，比上年减少**.**万元，下降**.**%，主要原因：对个人和家庭补助费用有部分在项目经费社区补助经费中支出。

（四）资本性支出**.**万元，比上年增加*.**万元，增长**.**%，主要原因：增加办公设备采购。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的*.**%；决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：本部门无此项业务开支。决算数与上年持平，主要原因：本部门无此项业务开支。全年安排因公出国（境）团组*个，累计*人次，主要是：本部门无此项业务开支。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，其中：

公务用车购置全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：本部门无此项业务开支。决算数与上年持平,主要原因：本部门无此项业务开支。全年使用财政拨款购置公务用车*辆。

公务用车运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：本部门无此项业务开支。决算数与上年持平,主要原因：本部门无此项业务开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量*辆。

（三）公务接待费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的*.**%，主要原因：严格落实过紧日子要求。决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%,主要原因：上年公务接待费多为工作餐，本年取消用公务接待费支付工作餐费用。全年国内公务接待*批，累计接待**人次，主要是：正常业务接待范畴。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门****年度机关运行经费支出**.**万元，决算数比上年减少**.**万元，下降**.**%，主要原因：严格落实过“紧”日子要求。

七、政府采购支出情况说明

本部门****年度政府采购支出总额**.**万元，其中：政府采购货物支出**.**万元、政府采购工程支出*.**万元、政府采购服务支出*.**万元。授予中小企业合同金额**.**万元，占政府采购支出总额的**.**%，其中：授予小微企业合同金额**.**万元，占授予中小企业合同金额的**.**%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的**.**%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的*.**%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的*.**%。

八、国有资产占用情况说明

截止****年**月**日，本部门共有车辆*辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆。本部门单价***万元（含）以上设备（不含车辆）*台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目**个全面开展绩效自评，共涉及资金 *****;*****;***.**万元，占项目支出总额的***%。其中， **个项目评价结果为“优”， *****;*个项目评价结果为“良”， *个项目评价结果为“中”，* 个项目评价结果为“差”。 *****;*****;

组织对*个项目开展了部门评价，分别为：社区配置灭火器项目和社区居委会成员薪酬和公积金、网格员补助经费。涉及一般公共预算支出***.**万元，政府性基金预算支出 *万元，国有资本预算支出*万元。从评价情况看，两个项目评价结果都为优。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出****.**万元，政府性基金预算支出 *万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看， *、履职完成情况: 保障改善民生，组织公益活动，开展志愿服务暖民心工作效益率 **% *****;*、履职效果情况:**** 年多项考核名列前茅。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

本部门自评工作开展情况：组织对纳入**** 年度部门预算范围的二级项目 ** 个全面开展绩效自评，组织对*个项目开展了部门评价。 综合评价结论：**** 年度多项考核名列前茅绩效目标完成情况总体分析：绩效目标完成总体情况基本达成目标。 偏离绩效目标的原因和改进措施：有些项目资金未及时支付；改进措施：将进一步督促业务科室预算项目资金执行率。 绩效自评结果应用和公开情况：**** 年度部门决算公开运用 **** 年绩效自评结果。

奉新县社区管理委员会（本级）“国有企业退休人员社会化管理补助资金”“社区往年工程项目款”“配置灭火器项目”“****年社区补助经费”*****;“县本级社区补助经费”“部门工作经费”“国有企业退休人员补助”“浮云社区新社区办公用房装修及周边环境整治费”“****年工作经费”“社区工作经费和职业年金”“省级补助社区经费”“社区就业人员补助经费”“社区居委会成员薪酬和公积金、网格员补助经费”等项目支出绩效自评结果如下：

详见附件：社区****年项目支出绩效自评表

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

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*****;

第四部分 *****;名词解释

*****;

一、收入科目

（一）财政拨款：指单位本年度从财政单位取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：指单位上年全部结转和结余的资金数，包括结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三）、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（四）、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

（六）、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（七）、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（八）、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。

（九）、城乡社区支出管理事务支出：反映政府城乡社区事务支出。

（十）、其他城乡社区管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

三、相关专业名词

*****;（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

*****;

*****;

*****;

第五部分 *****;附件

*****;

奉新县社区管理委员会配置灭火器项目部门评价报告

*****;

一、基本情况

（一）项目概况

*.项目背景、主要内容及实施情况

（*）项目背景

根据奉府办抄字[****]***号文件精神，在民生专项资金中安排拨给县社区管委会，用于解决县中心城区居民住宅小区所有单元楼道统一配置灭火器采购经费。

（*）主要内容

配置灭火器采购经费，用于解决县中心城区居民住宅小区所有单元楼道统一配置灭火器。

实施情况

*.保障了县中心城区居民住宅小区所有单元楼道统一配置灭火器确保了上级下达的各项任务完成质量。

*.资金投入和使用情况

（*）资金投入情况

配置灭火器采购经费项目预算**万元,实际到位**万元,资金到位率***%，资金来源为民生资金专项资金。

（*）资金使用情况

社区管委会配置灭火器采购经费项目共使用**.**万元，结余资金*.**万元,资金执行率**.*%。

（二）项目绩效目标

*.总体目标

坚决防范和遏制群死群伤火灾事故发生，根据全县消防安全集中除患攻坚大整治行动工作要求和部署安排，由社区管理委员会统一采购，对县中心城区居民住宅小区所有单元楼道统一配置灭火器，彻底解决住宅小区单元楼道缺失灭火器的问题，消除住宅小区风险隐患。

强化消防等安全工作。开展了“九小”场所消防安全综合治理，对城区小商店、小旅馆、小网吧、小餐饮等店面商铺进行了全面深入隐患排查，张贴和发放消防宣传材料*万余份。排查店铺****家，排查隐患****处，整改隐患****处，隐患整改率高达**.**%，有效的保障了城区安全稳定。

*.阶段性目标

①落实县中心城区配置灭火器项目保障机制。

②确保县中心城区居民住宅小区所有单元楼道统一配置灭火器。

③确保消除住宅小区风险隐患。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

*.绩效评价目的

按照“创新预算管理方式、更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”原则，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”及“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”预算绩效管理体系，强化项目单位的预算绩效主体责任和绩效意识，提高资金使用效益。

实施社区管理委员会配置灭火器项目绩效评价工作，是为了加强财政支出管理，考核评价项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，改进项目管理措施，积累经验，提高项目绩效管理水平。

*.项目评价的对象和范围

对社区管理委员会配置灭火器项目的资金活动和管理活动投入、产出的全过程进行完整、准确的评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

*、绩效评价遵循以下基本原则

本次绩效评价遵循以下基本原则：科学公正原则、统筹兼顾原则、激励约束原则、公开透明原则。

*、绩效评价指标体系

根据《宜春市财政局关于开展****年度单位自评及部门评价工作的通知》等文件，奉新县社区管理委员会配置灭火器项目决策、项目过程、项目产出、项目效益*个一级指标，一级指标下设项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、服务对象满意度**个二级指标，二级指标又下设**个三级指标。

*、评价方法和标准

评价方法主要采用成本效益法、比较分析法，将预期目标与实际结果进行比较，并以案卷研究、现场核验、满意度调查等形式开展绩效评价。

绩效评价标准是衡量项目财政支出绩效目标完成程度的尺度，项目评价主要采用了计划标准，在评价中，还考虑了相关的专业政策与知识，相关的预算管理、项目管理和财务管理等文件。

（三）绩效评价工作过程。

*、成立评价小组

奉新县社区管理委员会对此项工作高度重视，成立了评价小组机制。并由主要领导任评价组组长，管委会副主任任副组长，机关各相关股室负责人为成员，统一领导、分级管理，明确工作职责，共同合作。

根据《关于开展****年度单位自评及部门评价工作的通知》等文件要求，社区管理委员会成立了配置灭火器项目绩效评价小组。由评价小组制定绩效评价实施方案。

三、综合评价情况及评价结论

通过对配置灭火器项目进行绩效评价，评价小组认为项目立项依据充分、立项程序规范。通过对项目产出、效益、满意度指标进行评价，综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，配置灭火器项目评价得分**分，绩效评价等级为“优”。

三、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

*、项目立项（分值*分，得分*分）

（*）立项依据充分性

*.项目立项符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划和相关政策；（*.*分）

*.项目立项符合行业发展规划和政策要求；（*.*分）

*.项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；（*.*分）

*.项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；（*.*分）

（*）立项程序规范性（分值*分，得分*分）

*.*****;项目按照规定的程序申请设立（*.*分）

*.*****;审批文件、材料符合相关要求（*.*分）

*.*****;事前已经通过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。（*分）

*、绩效目标

*、绩效目标合理性（分值*分，得分*分）

*、项目有绩效目标；（*.*分）

*、项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；（*.*分）

*、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；（*.*分）

*、与预算确定的项目资金量相匹配。（*.*分）

*、绩效指标明确性（分值*分，得分*分）

*、将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；（*分）

*、通过清晰、可衡量的指标值予以体现；（*分）

*、资金投入（*分）

**、预算编制科学性（分值*分，得分*分）

**、预算编制经过了科学论证；（*分）

**、预算内容与项目内容相匹配；（*分）

**、预算额度测算依据充分，按照标准编制；（*分）

**、预算确定的项目资金量与工作任务相匹配。（*分）

**、资金分配合理性（分值*分，得分*分）

**、预算资金分配依据充分（*分）

**、资金分配额度合理，与地方实际相适应。（*分）

*****;*****;（二）项目过程情况

*、资金管理

（*）资金到位率（分值*分，得分*分）

配置灭火器项目预算**万元，到位资金**万元，资金到位率***%；（*分）

(*)预算执行率（分值*分，得分*分）

配置灭火器项目共使用**.**万元，实际到位资金**.**万元，预算执行率为**.*；（*分）

(*)资金使用合规性（分值*分，得分*分）

符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定；（*分）

资金的拨付有完整的审批程序和手续；（*分）

符合项目预算皮肤或合同规定的用途；（*分）

不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（*分）

*、组织实施

（*）管理制度健全性（分值*分，得分*分）

*.已制定或具有相应的财务和业务管理制度；（*分）

*.财务和业务管理制度合法、合规、完整。（*分）

（*）制度执行有效性 （分值*分，得分*分）

*.遵守相关法律法规和相关管理规定；（*分）

*.项目调整及支出调整手续完备；（*分）

*.项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；（*分）

*.项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。（*分）

（三）项目产出情况

*、产出数量（分值*分，得分*分）

该项目涵盖**个社区；（*分）

*****;*****;*****;*****;*、产出质量（分值*分，得分*分）

保障灭火器配置基本到位；（*分）

*****;*****;*****;*****;*、产出时效（分值*分，得分*分）

该项目的时效性为全年；（*分）

*****;*****;*****;*****;*、产出成本（分值*分，得分*分）

保障消除基本安全隐患；（*分）

*****;*****;（四）项目效益情况

*、经济效益（分值*分，得分*分）

保障居民财产安全基本不受损害；（*分）

*、社会效益（分值*分，得分*分）

坚决防范和遏制火灾事故；（*分）

*****;*****;*****;*****;*、生态效益 （分值*分，得分*分）

加强森林防火；（*分）

*****;*****;*****;*****;*、可持续影响（分值*分，得分*分)

提高除患攻坚行动效率；（*分）

*****;*****;*****;*****;*、服务满意度（分值**分，得分*分）

为客观评价配置灭火器项目效益情况，评价组对该项目受益人员开展满意度问卷调查，针对实施该项目的居民满意度为**%。（*分）

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

六、其他需要说明的问题

*****;*****;*****;*****;本次部门评价报告中，无其他需要说明的问题。