奉新县商务局****年度部门决算

第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

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一、收入决算情况说明

本部门****年度收入总计****.**万元，其中年初结转和结余*.**万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）*.**万元，与上年持平；本年收入合计****.**万元，比上年减少*****.**万元，下降**.**%，主要原因：政府专项债券减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入****.**万元，占**.**%；事业收入*.**万元，占*.**%；经营收入*.**万元，占*.**%；上级补助收入*.**万元，占*.**%；附属单位上缴收入*.**万元，占*.**%；其他收入**.**万元，占*.**%。 *****;

二、支出决算情况说明

本部门****年度支出总计****.**万元，其中本年支出合计****.**万元，比上年减少*****.**万元，下降**.**%，主要原因：政府专项债券减少；结余分配*.**万元，与上年持平；年末结转和结余*.**万元，与上年持平，主要原因：实行零基预算，无结余结转下年资金。

本年支出的具体构成：基本支出***.**万元，占**.**%；项目支出****.**万元，占**.**%；经营支出*.**万元，占*.**%；上缴上级支出*.**万元，占*.**%；对附属单位补助支出*.**万元，占*.**%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款本年支出年初预算数****.**万元，决算数****.**万元，完成年初预算的***.**%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数***.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：项目支出以及单位相关运转费用的增加。

（二）科学技术支出（类）年初预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成年初预算的*.**%。预决算差异主要原因：项目支出费用减少。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：部分遗属补助人员死亡导致遗属补助支出减少。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：在职人员调入。

（五）城乡社区支出（类）年初预算数***.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：部分项目减少。

（六）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数*.**万元，决算数***.**万元，预决算差异主要原因：项目支出费用增加。

（七）商业服务业等支出（类）年初预算数*.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的*****.**%。预决算差异主要原因：单位正常运转、外出招商费用以及项目支出费用增加。

（八）住房保障支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：在职人员调入。

（九）其他支出（类）年初预算数***.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：项目支出费用增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门****年度一般公共预算财政拨款基本支出***.**万元，其中：

（一）工资福利支出***.**万元，比上年增加**.**万元，增长**.**%，主要原因：人员正常调资。

（二）商品和服务支出**.**万元，比上年增加*.**万元，增长*.**%，主要原因：单位正常运转及外出招商费用增加。

（三）对个人和家庭补助支出**.**万元，比上年减少*.**万元，下降**.**%，主要原因：部分遗属补助人员死亡导致遗属补助支出减少。

（四）资本性支出*.**万元，与上年持平，主要原因：当年度无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%；决算数比上年减少**.**万元，下降**.**%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：无因公出国（境）支出。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组*个，累计*人次，主要是：无因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，其中：

公务用车购置全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。全年使用财政拨款购置公务用车*辆。公务用车运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量*辆。

（三）公务接待费全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：严格执行公务接待制度以及减少当年补充公务接待的项目支出。决算数比上年减少**.**万元，下降**.**%,主要原因：严格执行公务接待制度以及减少当年补充公务接待的项目支出。全年国内公务接待**批，累计接待****人次，主要是：以国内接待为主。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门****年度机关运行经费支出**.**万元，决算数比上年增加*.**万元，增长*.**%，主要原因：人员增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门****年度政府采购支出总额*.**万元，其中：政府采购货物支出*.**万元、政府采购工程支出*.**万元、政府采购服务支出*.**万元。授予中小企业合同金额*.**万元，占政府采购支出总额的**.**%，其中：授予小微企业合同金额*.**万元，占授予中小企业合同金额的**.**%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的**.**%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的*%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的**.**%。

八、国有资产占用情况说明

截止****年**月**日，本部门共有车辆*辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆。本部门单价***万元（含）以上设备（不含车辆）*台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目**个全面开展绩效自评，共涉及资金 *****;*****;****.**万元，占项目支出总额的***%。其中，**个项目评价结果为“优”，**个项目评价结果为“良”，*个项目评价结果为“中”，*个项目评价结果为“差”。 *****;*****;

组织对*个项目开展了部门评价，分别为：****年度会展事项资金和市场监测信息费、赣菜品牌及家政兴农事项资金。涉及一般公共预算支出*.***万元，政府性基金预算支出 *****;*****;*万元，国有资本预算支出*万元。从评价情况看，本次评价在项目前期筹备协调、制定工作方案、组织现场实施等基础上，依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为**分，评价为“优”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出****.**万元，政府性基金预算支出****.*万元，评价结果为“良 ”。从评价情况看，****年，在县委县政府的正确领导下，在相关部门和乡镇的大力支持下，全县商务工作以招商引资为龙头，突出招大引强，紧盯“双百攻坚”任务，扎实推进商务各项工作，但因为预算执行有所偏差、预算准确率不够高、部门整体支出绩效还存在优化空间。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

*、绩效自评工作开展情况

我局高度重视预算绩效管理工作，对绩效自评工作进行了统一部署，明确了工作目标、职责分工和工作要求，由相关业务处室开展有关项目自评工作，局预算绩效工作领导小组办公室进行审核汇总并形成报告。

*、综合评价结论

本次自评项目共**个，其中，**个项目评价结果为“优”，**个项目评价结果为“良”，*个项目评价结果为“中”，*个项目评价结果为“差”。

*、绩效目标完成情况总体分析

在进行自评的**个项目中，预算执行率***%的**个，占项目总数的**.**%，预算执行率**%以下的**个，其中各别上级项目资金项目，因其政策原因需按时间节点拨付，在年中执行率较低。

*、偏离绩效目标的原因和改进措施

原因分析

****年度**个项目自评，**个项目全年执行率与全年预算数有偏离，预算完成率及支付进度率不高，问题如下：项目资金下达时间较迟，故季度项目执行进度较为缓慢，未能达到季度的预期目标。

*）少数项目因政策原因完工未及时验收，如专项用于城北农贸市场外围店面经营补助资金项目因上访，造成资金未完成支付。

*）资金拨付不及时，如：宜春市支持电商和商贸物流发展专项奖金项目年底才拨付到位，因此原因导致预算执行率偏低。

*）个别项目因年初预算项目出现偏差，如****年服务业发展资金（县域商业建设行动）就因为年初预算项目，年中执行发现数据出现偏差，后期做了调整。

改进措施

一是强化和规范项目绩效管理。要求各部室强化项目管理，从提高预算项目绩效入手，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算绩效指标设置的科学性和准确性。

二是加强绩效运行监控管理。对重点项目实施绩效运行日常监控，规范预算执行，督促项目有效实施。定期对绩效运行监控信息进行收集、分析、汇总，对于发现的问题，及时汇报，督促及时有效地改进绩效管理。

*、绩效自评结果应用情况

通过对项目绩效自评结果进行分析，我部门****年度预算项目绩效目标完成度比以前年度有较大提高，执行率也进一步提升，但还存在绩效目标申报不够精细的问题。为此，我局在完善项目预算申报流程方面加大工作力度，组织相关业务处室对申报的项目进行事前绩效评估，将绩效评估结果作为项目申报的前提条件，对次年拟开展的重点工作及评估结果较好的项目优先安排预算。将绩效目标设置作为预算申报的前置条件，绩效目标应与预算相匹配、与财力相适应。预算一经下达后，严格按照批复的预算执行，对实施缓慢的项目或者当年确定不能开展的项目，按规定程序及时调整预算和项目绩效目标，确保项目按计划完成。

奉新县商务局（本级）“ ****年度会展事项资金和市场监测信息费”“赣菜品牌及家政兴农事项资金 等项目支出绩效自评结果详情见第五部分附件。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 *****;名词解释

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一、收入科目

财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。*****;*****;

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

二、支出科目

行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

行政单位离退休：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）支出的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

其他支出：反映除上述项目以外不能划分到具体功能科目中的支出项目。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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第五部分 *****;附件

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附件*：****年奉新县商务局决算公开表

附件*：****年奉新县商务局项目支出绩效自评表

附件*：家装焕新项目部门评价报告

附件*：赣菜品牌项目部门评价报告

奉新县商务局****年决算公开表**张

****年奉新县商务局项目支出绩效自评表

****年家装焕新项目部门评价报告

****年赣菜品牌项目部门评价报告

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