德阳市罗江区金山镇全域土地综合整治 试点项目跟踪审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》有关规定，德阳市罗江区审计局派出审计组，自****年*月**日至*月**日，对区自然资源局、金山镇和金诚公司建设的德阳市罗江区金山镇全域土地综合整治试点项目进行了跟踪审计，现将审计结果公告如下。

一、审计项目基本情况

该项目备案总投资**.**亿元，****年*月开工，计划****年**月竣工，建设期*年。主要建设内容为对金山镇范围内约*.**万亩农用地进行整理；对金山镇****亩农村宅基地进行复垦；对金山镇***亩废弃工矿用地进行复耕修复；对参与全域土地综合整治的约****户、*.*万人农村宅基地进行拆除，按照参与群众意愿在罗家湾、安家、大井等*个村修建安置点，对选择统规统建的群众进行安置等。

截至****年*月底，项目共到位资金*.**亿元；土地整理和新村聚居点首批次罗家湾、安家、大井*个村正在加快建设，土地整理完成进度计划的**%，新村聚居点完成进度计划的**%。

审计结果表明，金诚公司在实施项目建设过程中，能够保障项目建设资金及时到位并推动项目建设；金山镇能够积极推进搬迁安置工作，做好群众沟通协调等。但审计也发现，该项目在贯彻落实决策部署、参建单位履职、合同管理等方面还存在一些需要纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）政策措施和决策部署贯彻落实情况。相关单位未严格按照安排部署加快项目推进；相关单位履职不到位，未按照相关要求报送工程进度。

（二）项目内控制度制定及执行情况。相关单位编制项目内控管理制度不及时、内容不完善、 缺乏操作性。

（三）项目前期工作与建设程序履行情况。前期工作履行不到位，合同费用支付控制存在风险；相关单位履职不到位，未严格遵守基本建设程序。

（四）项目异地搬迁安置补偿情况。未按实际完成的土整面积、田块类型兑付相关村补偿费；未对相关附属设施制定补偿依据；未及时对相关信息进行公示。

（五）项目招投标及合同管理情况。相关单位未按要求配置现场人员；部分合同条款签订不合理，资金支付控制不到位；初步设计费控制不到位；施工图设计费控制不到位；多计咨询服务费用；工程保险招标条款设置不科学、不合理。

（六）项目实施阶段管理情况。现场监管不到位，新村聚居点未按计划进度推进；部分施工内容存在质量问题；相关单位履职不到位，未按要求审核进度报表；对监理指出的问题未及时完成整改；总承包单位未及时通知监理和建设单位开展现场验收。

三、审计处理及建议

对本次审计发现的问题，德阳市罗江区审计局已依法出具审计报告并明确整改要求。从落实决策部署、加强内控管理，加快前期工作、遵守建设程序，强化履职担当、保证工程质量，严格合同管理、确保资金安全等方面提出审计建议。审计机关将持续关注整改情况。

德阳市罗江区审计局

****年*月**日

责任编辑：区审计局