主任、副主任，各位委员:

我受富阳区人民政府委托，向区人大常委会报告****年度富阳区预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

根据审计法及相关规定，区审计局对****年度富阳区预算执行和其他财政收支情况进行了审计。区审计局全面贯彻落实区委全会、区两会以及上级审计工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作重要讲话和重要指示批示精神，认真落实中央和省、市、区党委政府决策部署，紧扣区委“冲刺一千亿 迈上新台阶”中心目标，立足经济监督定位，持续深化开展“学拼争”专项行动和“科学规范提升年”活动，高站位抓好政治建设，高质量实施审计项目，高素质建好干部队伍，持续提升审计监督整体效能，为富阳高质量发展建设共同富裕示范区，高水平打造现代版富春山居图提供有力审计保障。****年*月至****年*月，共组织完成审计和审计调查项目**个，审计（调查）单位**个；查出问题涉及金额**.**亿元，审计处理金额*.**亿元，向纪检、司法等机关和部门移送案件线索和事项*起；推动建立和完善制度机制**项，提出审计建议被采纳***条。

审计结果表明，****年区财政及预算执行单位紧紧围绕区委、区政府决策部署，聚焦“综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全”的现代预算制度改革目标，坚持“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”，实现财政预算紧平衡。总体上看，我区****年度预算执行和其他财政收支情况较好。

——财政赋能，统筹发展谋新局。优化投资项目财政保障机制，省“千项万亿”工程、市重点项目投资完成率分别达***.*%、***.*%，省市重点项目开工率***%。加大重点领域投入，统筹安排资金支持“*+*”经济政策体系，支持经济稳进提质。持续加大基金投资，****年完成基金投资项目**个，推动政策直达快享、靶向发力、集成生效。

——改革强基，转型升级焕新能。深化国资国企改革，搭建“*+*”国企新架构，强化产业引领和主业管控，进一步加快区属国有企业市场化转型。推进产业扶持政策改革，统筹推进制度重构、流程再造与效能升级，全年废止及调整全区政策***条，兑现产业扶持资金**.*亿元，惠及市场主体*.*万家次。

——建章立制，夯实管理促平稳。构建公务支出、政府专项支出及全过程标准化投资控制三大标准体系，进一步夯实支出管理规范性。健全库款监测预警机制，研判库款流量趋势，优先保障“三保”支出需求，切实筑牢财政运行安全屏障。制定区级深化“过紧日子”十二项举措和负面清单，压减“三公”经费**%。

一、开展全口径预算管理审计情况

（一）本级财政管理审计情况。今年上半年，对富阳区财政局具体组织****年区本级预算执行和决算草案编制情况进行了审计。发现的主要问题：预算编审质量存在不足，主要是区财政局****年未将一般公共预算的上年结转结余全部纳入年初预算，未有效指导预算单位规范编制项目支出预算绩效目标，同时未按规定比例调减支出进度明显偏慢的项目预算。预算指标管理不够严格，主要是预备费指标管理不够规范，上级转移支付指标分解不及时，本级支出指标分解下达需加快。国有资本收益收缴管理不完善，主要是部分国有企业未及时上缴国有资本经营收益，或未被纳入国有资本经营收益收缴范围。非税收入结算专户管理不够到位，主要是部分非税收入未及时缴库，同时结算专户的存款管理有待加强。国库集中支付管理不够规范，主要是部分预算单位违规向本单位或其他预算单位的实有资金账户划转资金，部分预算单位从零余额账户向本单位员工拨付不属于员工个人的费用。政府专项资金管理待加强，主要是部分专项资金的列支范围，与我区政府专项资金管理办法的统一规定不符。同时，拨付旧房装修补助等部分专项资金时，相关部门审核把关不够严格。财政可持续运行压力较大，主要表现为延后支出规模偏大等。

（二）部门预算执行审计情况。利用大数据采集、分析，开展现场疑点核实，结合今年上半年开展的“同级审”项目与去年下半年开展的领导干部经济责任审计等，重点对部分一级预算单位及部分下属单位进行检查。审计发现的主要问题：在收入管理方面，存在部分非税收入应缴未缴、部分非税收入上缴财政不及时等问题。在支出管理方面，存在一般性支出压减不够到位，以及部分单位提前列支水电费、超标准列支物业费等问题。在采购管理方面，存在未按规定开展需求调查、未编制采购预算、合同签订不够严谨、直接采购限额以上服务项目等问题。在资产管理方面,存在直管公房管理绩效不高、资产登记不到位、资产出租管理不规范等问题。在会计管理方面,存在会计科目列支不正确、市政交通设施登记不完整等问题。在往来款管理方面，主要是往来款清理不及时，导致部分单位余额较大。在项目管理方面,主要是部分项目存在运营管理不善、缺少后期维护养护等问题。

（三）乡镇财政管理审计情况。去年下半年，通过乡镇财政决算审计和领导干部经济责任审计等项目，对富春街道、渌渚镇、新登镇、上官乡、新桐乡等镇街财政管理情况进行检查。审计发现，上述镇街分别在收支管理、采购管理、资产管理、公车管理、项目管理等方面还存在着一些问题。

二、开展重点专项审计情况

（一）城市综合养护资金专项审计。审计发现的主要问题：一是****年保洁标项人员数及适龄率未满足合同要求；二是红线退让区域保洁工作责任主体错位；三是管理部门对第三方提供的数据复核不到位，导致多付养护费。

（二）科技资金专项审计。审计发现的问题，主要包括未及时拨付上级补助资金、大型科研仪器使用率偏低、未按规定标准兑现补助政策等。

（三）粮食安全相关政策落实及资金绩效专项审计。审计发现的问题，主要包括土地流转奖补项目存在虚假申报、耕地地力保护补贴发放不准确、粮食生产贴息贷款利率偏高等。

（四）国有企业运营审计情况。结合国企领导经责审计，去年下半年重点对交通集团****年至****年运营情况进行了检查。审计发现的问题，主要包括集团公司发展存在不足、内部制度建设有待完善、企业拆迁推进不到位等。

三、开展自然资源资产审计情况

去年下半年，结合领导干部经济责任审计，对富春街道、新登镇等*个镇街开展自然资源资产审计。审计发现，上述镇街在耕地保护、古树名木保护、生态环境保护、林业资源保护等方面还存在一些问题。

四、审计建议

本报告反映的是****年*月至****年*月区审计局查出的主要问题。对这些问题，区审计局依法征求了被审计单位意见，并按规定出具审计报告、下达审计决定；对重大违纪违法问题，依纪依法移送有关部门进一步查处。同时，对重要审计项目及时上报专题报告或综合报告，对重要审计情况及时上报专报或信息，区委、区政府领导都作出重要批示，要求相关单位抓好整改落实。目前大多数问题经区审计局会同相关部门督促督查后已经得到有效整改，全面的整改情况将于年底前向区人大常委会报告。在此基础上，进一步提出以下审计建议：

（一）进一步统筹资源配置，增强财政保障持续能力。一是持续深化零基预算改革，加强财政资源和预算统筹，提高预算编制质量，增强资金分配下达的及时性，加强对政府投资项目、数字化、民生等重点领域成本管控，推动成本预算绩效分析和预算管理深度融合，强化事前评估、过程管控和评价结果运用，切实提高财政资源配置效率和使用效益。二是加大资金资产资源盘活力度，拓宽财政资金来源，有效实现降本增效，夯实行政事业性资产管理基础，加大闲置、低效资产清查处理力度，保障资产安全完整和高效利用。

（二）进一步严肃财经纪律，确保财政运行高效安全。一是各单位要把落实过紧日子要求作为财政长期方针，继续严格精简压缩各项开支，实行总量控制，从紧安排非刚性、非重点项目支出，强化“三公”经费管理，做到勤俭办事业，腾出更多财政资源用于推动高质量发展、增进民生福祉。二是不断增强预算刚性，严控预算追加调整，科学谋划资金支持方向和规模，压缩资金分配自由裁量空间，严格绩效评价及结果运用，同时统筹考虑部门单位全部收入和支出情况，定期清理往来款挂账情况，健全财政存量资金定期核查和清理收回机制。三是严肃查处各类违反财经纪律问题，加强各类监督贯通协调，对财经纪律松弛、问题相对多发的领域开展专项整治，加大对违反财经纪律行为的查处问责，形成强大震慑，避免破窗效应。

（三）进一步加大管控力度，着力防范化解重大风险。一是强化风险分析研判，及早发现潜在隐患，不断优化地方债务监管和风险防范化解长效机制。二是国资国企领域要加强内部监督和风险防控，督促健全细化“三重一大”决策和执行机制，防范经营不善、决策不当造成重大投资损失等突出问题，持续推进国有经济布局优化和结构调整，提升核心竞争力和抗风险能力。三是加大对各类自然资源资产的保护治理，强化资源环境相关项目监管，统筹衔接各类保护政策，增强监管执法力度，切实管好用好国有自然资源资产。