奉新县财政局****年度部门决算

目 *****;*****;*****;录

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第一部分 *****;奉新县财政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 *****;****年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

*****;*****;*****;*****;第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 *****;名词解释

第五部分 *****;附件

　　注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

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第一部分 奉新县财政局概况

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一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订全县有关地方性规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究全县财税发展战略，拟订县与乡镇（场、管委会、办事处）、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县对乡镇（场、管委会、办事处）的转移支付制度。

（三）负责全县政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。负责全县防洪保安资金征收管理。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（四）组织制定全县国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责全县资金的审核、拨付。管理担保资金、审批担保和政府性债务举措、使用、偿还。负责制定全县政府采购制度并监督管理。

（五）负责拟订和组织实施全县行政事业性国有资产管理规章制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责全县财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；编制国有资产管理情况报告；根据县政府授权，集中统一履行国有资本出资人职责。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订全县国有资本经营预算的制度和办法，承担全县国有资本经营预算编制工作，负责征缴全县国有企业的国有资本经营预算收入，并对国有经营资本经营预算执行情况进行动态监控和监督检查。受县政府委托，向县人民代表大会常务委员会报告全县国有资产管理情况。组织实施企业财务制度，参与拟订全县企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。落实人才发展有关资金和财政政策。

（八）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

（九）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在奉新贷款项目的有关业务。

（十）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映全县财政收支管理中的重大问题。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

*****;　　二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共*个，即奉新县财政局（本级）。

奉新县财政局（本级）设立**个内设机构，分别是：人秘股、综合规划股、预算股、行政政法股、教科文股、国库股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、财政监督股、会计服务股、政府采购股、信息股、投资评审股、绩效评价股、投融资股、资产服务股、乡镇财政服务股、非税收入股、支付核算股、工资统发股、后勤服务股、高新园区财政服务股、黄溪新区财政服务股。

本部门年末编制内实有人员***人，其他人员*人。离退休人员**人，其中：单位发放离退休费的人员*人，养老保险基金发放养老金的人员**人。

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第二部分 *****;****年度部门决算表

（详见附件）

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第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

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一、收入决算情况说明

本部门****年度收入总计****.**万元，其中年初结转和结余*.**万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）*.**万元，与上年持平；本年收入合计****.**万元，比上年减少***.**万元，下降**.**%，主要原因：上年度上级转移支付资金较往年大幅增加，本年无上级转移支付资金。

本年收入的具体构成：财政拨款收入****.**万元，占***.**%；事业收入*.**万元，占*.**%；经营收入*.**万元，占*.**%；上级补助收入*.**万元，占*.**%；附属单位上缴收入*.**万元，占*.**%；其他收入*.**万元，占*.**%。

二、支出决算情况说明

本部门****年度支出总计****.**万元，其中本年支出合计****.**万元，比上年减少***.**万元，下降**.**%，主要原因：上年度上级转移支付资金较往年大幅增加，本年无上级转移支付资金；结余分配*.**万元，与上年持平；年末结转和结余*.**万元，与上年持平，主要原因：本部门无年末结转和结余。

本年支出的具体构成：基本支出****.**万元，占**.**%；项目支出***.**万元，占**.**%；经营支出*.**万元，占*.**%；上缴上级支出*.**万元，占*.**%；对附属单位补助支出*.**万元，占*.**%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款本年支出年初预算数****.**万元，决算数****.**万元，完成年初预算的**.**%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数****.**万元，决算数****.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：部分项目支出的时效性为*年，未支出的项目支出预计****年度支出完成。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数***.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：本年度月度绩效奖计入养老保险及工伤失业基数，影响社会与保障支出调整预算金额增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的***.**%。

（四）住房保障支出（类）年初预算数***.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门****年度一般公共预算财政拨款基本支出****.**万元，其中：

（一）工资福利支出****.**万元，比上年增加**.**万元，增长*.**%，主要原因：月度绩效奖计入养老保险及工伤失业基数，影响工资福利支出上升。

（二）商品和服务支出***.**万元，比上年减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：本年度单位退休及调出人员较多，影响以人员为基础计算的公用经费金额。

（三）对个人和家庭补助支出**.**万元，比上年减少**.**万元，下降**.**%，主要原因：本年度抚恤金相关支出减少，影响对个人和家庭补助支出下降。

（四）资本性支出*.**万元，比上年增加*.**万元，主要原因：本年单位新增购入固定资产。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%；决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：本年度未安排因公出国（境）。决算数与上年持平，主要原因：本年度未安排因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组*个，累计*人次，主要是：本年度未安排因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，其中：

公务用车购置全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：本年度未安排公务用车购置。决算数与上年持平，主要原因：本年度未安排公务用车购置。全年使用财政拨款购置公务用车*辆。

公务用车运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：严格贯彻厉行节约相关规定，从严控制“三公”经费支出。决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：严格贯彻厉行节约相关规定，从严控制“三公”经费支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量*辆。

（三）公务接待费全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：严格贯彻厉行节约相关规定，从严控制“三公”经费支出。决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：严格贯彻厉行节约相关规定，从严控制“三公”经费支出。全年国内公务接待***批，累计接待****人次，主要是：公务接待及商务接待。

其中：外事接待费决算数*.**万元，决算数比上年增加（减少）*.**万元，增长（下降）*.**%，主要原因：无外事接待支出安排。全年外事接待*批，累计接待*人数，主要是：无此项业务支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门****年度机关运行经费支出***.**万元，决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：贯彻落实过“紧日子”要求，严格控制机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门****年度政府采购支出总额***.**万元，其中：政府采购货物支出*.**万元、政府采购工程支出*.**万元、政府采购服务支出***.**万元。授予中小企业合同金额***.**万元，占政府采购支出总额的**.**%，其中：授予小微企业合同金额***.**万元，占授予中小企业合同金额的***.**%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的**.**%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的*%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的***%。

八、国有资产占用情况说明

截至****年**月**日，本部门共有车辆*辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆，其他用车主要是用于一般公务用车。本部门单价***万元（含）以上设备（不含车辆）*台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目**个全面开展绩效自评，共涉及资金***.**万元，占项目支出总额的***%。其中，**个项目评价结果为“优”，*个项目评价结果为“良”，*个项目评价结果为“中”，*个项目评价结果为“差”。

组织对*个项目开展了部门评价，分别为：****年财政核心业务系统年度运维服务费、****年预算绩效工作经费、****年预算绩效管理委托第三方机构经费、****年基建审核经费、****年预算管理一体化单位会计核算模块运维费、农村综合改革转移支付。涉及一般公共预算支出***.**万元，政府性基金预算支出*万元，国有资本预算支出*万元。从评价情况看，支出绩效情况较好，各项绩效指标实际完成值与预期目标相差小，评价得分较高，项目得到很好地执行。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出****.***万元，政府性基金预算支出*万元，评价结果为“良”。从评价情况看，****年度，奉新县财政局坚决履行职责，基本完成了本年度绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

*.本部门自评工作开展情况

组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目**个全面开展绩效自评，组织对*个项目开展了部门评价。

*.综合评价结论

****年度多个项目绩效目标编制合理，绩效监控纠偏措施成效明显，项目总体执行情况较好。

*.绩效目标完成情况总体分析

绩效目标完成总体情况基本达成目标。

*.偏离绩效目标的原因和改进措施

原因：有些项目未到期，资金未全部拨付；

改进措施：将进一步督促业务科室预算项目资金执行率。

*.绩效自评结果应用和公开情况

****年度部门决算公开运用****年绩效自评结果。

本部门“****年预算绩效工作经费”等项目支出绩效自评结果如下：

（详见附件）

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

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第四部分 *****;名词解释

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一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业*****;单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级*****;单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补****年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列****年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

（五）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。

（六）财政监察：反映财政监察派出机构的专项业务支出。

（七）信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

（八）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（十）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十一）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

*****;（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 *****;附件

（详见附件）

　　附件：

　　*.奉新县财政局****年决算公开表*

　　*.项目支出绩效目标表*

　　*.绩效评价第三方经费部门评价报告*

　　*.预算管理一体化单位会计核算系统服务项目部门评价报告*