中国共产主义青年团奉新县委员会****年度部门决算

目 *****;*****;*****;录

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第一部分 *****;中国共产主义青年团奉新县委员会概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 *****;****年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

*****;*****;*****;*****;第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 *****;名词解释

第五部分 *****;附件

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注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

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第一部分 中国共产主义青年团

奉新县委员会概况

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一、部门主要职责

团县委是正科级群团行政机构。主要职责是：

*、指导全县基层团组织、团干部队伍和团员队伍建设。

*、及时掌握各个时期青少年思想状况，根据党的要求和青少年实际，抓好青少年思想政治工作，提高青少年思想品德素质。

*、研究指导企业、机关事业部门和农村团的工作，促进企事业部门及农村青年的成才成长。

*、及时把握大中专学生思想动态，并做好针对性工作，指导大中专学生开展“三下乡”等社会实践活动。

*、指导全县少先队工作，抓好少先队辅导员队伍建设，推进少年儿童素质教育。

*、组织各界青年开展交流和联谊活动。

*、参与监督青少年法规的执行，开展青少年维权工作。

*、协助乡镇场党委管理好乡镇场团委的班子。

*、承办县委交办的其他工作。

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二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共*个，即中国共产主义青年团奉新县委员会（本级）。

中国共产主义青年团奉新县委员会（本级）设立*个内设机构，分别是：办公室、组织宣传部、学校少年部、青年发展部。

本部门年末编制内实有人员*人，其他人员*人。离退休人员*人，其中：单位发放离退休费的人员*人，养老保险基金发放养老金的人员*人。

第二部分 *****;****年度部门决算表

详见附件

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第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

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一、收入决算情况说明

本部门****年度收入总计**.**万元，其中年初结转和结余*.**万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）*.**万元，与上年持平；本年收入合计**.**万元，比上年减少**.**万元，下降**.**%，主要原因：受上级部门年度青少年专项经费分配政策调整影响，本年上级追加的专项经费较上年有所减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入**.**万元，占**.**%；事业收入*.**万元，占*.**%；经营收入*.**万元，占*.**%；上级补助收入*.**万元，占*.**%；附属单位上缴收入*.**万元，占*.**%；其他收入*.**万元，占**.**%。 *****;

二、支出决算情况说明

本部门****年度支出总计**.**万元，其中本年支出合计**.**万元，比上年减少**.**万元，下降**.**%，主要原因：受上级部门年度青少年专项经费分配政策调整影响，本年上级追加的专项经费较上年有所减少；结余分配*.**万元，与上年持平；年末结转和结余*.**万元，与上年持平，主要原因：单位严格落实财政部门关于‘盘活存量资金、提高资金使用效益’的相关要求，对年度内未执行完毕的资金均按规定及时安排使用，确保财政资金当年应支尽支，避免沉淀闲置。

本年支出的具体构成：基本支出**.**万元，占**.**%；项目支出**.**万元，占**.**%；经营支出*.**万元，占*.**%；上缴上级支出*.**万元，占*.**%；对附属单位补助支出*.**万元，占*.**%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款本年支出年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的***.**%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：部分项目经费未列入年初预算，但在年度执行过程中根据工作实际需要按规定程序追加了相关资金。此类支出属于年度内新增或调整的工作任务所需，单位通过规范程序申请并使用资金，确保了重点工作的顺利推进，最终形成年初与决算的差异。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：单位人员变动导致缴费基数及支出标准变化——一方面，因年度内人员岗位调整，在编人员数量及结构发生变化，对应的社会保险等缴费基数或发放标准随之调整；另一方面，在编人员工资正常调整（如年度薪级工资晋升、绩效工资政策变动等），带动以工资为基数的社保缴费（如养老保险、医疗保险等）同步差异。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：单位人员变动导致缴费基数及支出标准变化——一方面，因年度内人员岗位调整，在编人员数量及结构发生变化，对应的社会保险等缴费基数或发放标准随之调整；另一方面，在编人员工资正常调整（如年度薪级工资晋升、绩效工资政策变动等），带动以工资为基数的社保缴费（如养老保险、医疗保险等）同步差异。

（四）农林水支出（类）年初预算数*.**万元，决算数*.**万元，预决算差异主要原因：该项目经费属于专项下达资金，年初未纳入单位部门预算，但在年度执行中按规定程序申请并实际支出*.**万元，确保政策落实到位。

（五）住房保障支出（类）年初预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：单位人员变动导致缴费基数及支出标准变化——一方面，因年度内人员岗位调整，在编人员数量及结构发生变化，对应的社会保险等缴费基数或发放标准随之调整；另一方面，在编人员工资正常调整（如年度薪级工资晋升、绩效工资政策变动等），带动以工资为基数的社保缴费（如养老保险、医疗保险等）同步差异。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门****年度一般公共预算财政拨款基本支出**.**万元，其中：

（一）工资福利支出**.**万元，比上年增加*.**万元，增长*.**%，主要原因：单位人员变动，在编人员工资正常调整。

（二）商品和服务支出*.**万元，比上年减少*.**万元，下降**.**%，主要原因：该部分费用实际用于单位日常运转或通用性服务范畴，但上年度同类支出通过项目列支，今年调整基本支出列支，导致列支金额较上年增加，但实际资金用途未变。

（三）对个人和家庭补助支出*.**万元，与上年持平，主要原因：本部门无退休人员。

（四）资本性支出*.**万元，与上年持平，主要原因：本部门无固定资产购买支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的**.**%；决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：无因公出国（境）支出安排。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）支出安排。全年安排因公出国（境）团组*个，累计*人次，主要是：无因公出国（境）支出安排。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，其中：

公务用车购置全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：无公务用车购置支出安排。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车购置支出安排。全年使用财政拨款购置公务用车*辆。

公务用车运行维护费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，主要原因：无公务用车运行维护费用支出安排。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车运行维护费用支出安排。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量*辆。

（三）公务接待费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：单位严格落实中央八项规定及其实施细则精神，坚持厉行节约、反对浪费。决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%,主要原因：单位严格落实中央八项规定及其实施细则精神，坚持厉行节约、反对浪费。全年国内公务接待*批，累计接待**人次，主要是：开展基层团组织建设工作接待对象。

其中：外事接待费决算数*万元，决算数比上年增加*万元，增长*%，主要原因：无外事接待费用支出。全年外事接待*批，累计接待*人次，主要是：无外事接待费用支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门****年度机关运行经费支出*.**万元，决算数比上年减少*.**万元，下降**.**%，主要原因：该部分费用实际用于单位日常运转或通用性服务范畴，但上年度同类支出通过项目列支，今年调整基本支出列支，导致列支金额较上年增加，但实际资金用途未变。

七、政府采购支出情况说明

本部门****年度政府采购支出总额*.**万元，其中：政府采购货物支出*.**万元、政府采购工程支出*.**万元、政府采购服务支出*.**万元。授予中小企业合同金额*.**万元，占政府采购支出总额的*.**%，其中：授予小微企业合同金额*.**万元，占授予中小企业合同金额的*.**%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的*%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的*%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的*%。

八、国有资产占用情况说明

截至****年**月**日，本部门共有车辆*辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆。本部门单价***万元（含）以上设备（不含车辆）*台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目*个全面开展绩效自评，共涉及资金**.**万元，占项目支出总额的***.**%。其中，*个项目评价结果为“优”，*个项目评价结果为“良”，*个项目评价结果为“中”。 *****;*****;

组织对*个项目开展了部门评价，分别为：****年平安建设及日常活动工作经费、大学生志愿服务西部计划和乡村振兴计划补助经费、****年工作经费和活动经费、基层团组织工作经费、西部计划志愿者经费、团组织活动经费、预防青少年犯罪经费、预防青少年违法犯罪项目经费、****年工作经费。涉及一般公共预算支出**.**万元，政府性基金预算支出*万元，国有资本预算支出*万元。从评价情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，执行和完成情况较好，资金使用比较规范。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出**.**万元，政府性基金预算支出*万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，整体支出绩效评价基本完成年初目标，完成相关绩效指标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

*、绩效自评工作开展情况

根据江西省财政厅《关于做好 ****年省级预算绩效管理工作的通知》要求，中国共产主义青年团奉新县委员会以财政支出项目绩效评价为重点，采取单位自行评价和主管部门评价相结合的方式，通过审核会计资料、预决算报表，询问、观察和绩效监测等方法对 ****年预算项目进行全面绩效评价。通过项目自评，****年纳入绩效自评范围项目绩效目标编制合理，资金明细测算相对准确，单位绩效监测成效明显，项目总体执行情况较好，基本实现既定绩效目标，全面实施了预算项目绩效目标管理。

****年度纳入部门绩效自评的项目具体包括：****年平安建设及日常活动工作经费、大学生志愿服务西部计划和乡村振兴计划补助经费、****年工作经费和活动经费、基层团组织工作经费、西部计划志愿者经费、团组织活动经费、预防青少年犯罪经费、预防青少年违法犯罪项目经费、****年工作经费等二级项目*个。

*、绩效综合评价结论

我部门组织对 ****年纳入绩效自评范围项目进行自查自评，在数据准确、资料齐全、佐证充分基础上，认为参与部门绩效自评项目依据充分、目标明确、程序合理，项目资金基本拨付到位及时，项目实施按计划进行，项目综合自评“优”。

*、绩效目标完成情况总体分析

从本次项目绩效评价情况来看，****年度大部分项目资 金能够及时拨付到位，少数项目合同资金结算时效不佳， 执行率较低。

*、偏离绩效目标的原因和改进措施

（*）偏离绩效目标的原因一是目标设定还不够合理，有些目标不具体或者与实际脱节，导致在执行过程中难以达成；二是预算编制测算还不够精确，编制依据和测算深度缺乏一定的科学性，实际执行与项目预算绩效存在偏差；三是部分项目因政策调整或合同进度等导致支出进展较慢，预算资金执行率偏低；四是项目资金结算时效不佳，存在年底较集中支付或延期至下一年结 算现象，有些经常性项目连续两年都出现年末结余结转资金 额较大。

（*）改进措施：合理设定绩效目标。目标应该具体，可衡量、可达成，并与项目实施发展相结合。同时，要确保项目实施人员对目标有清晰的认识和理解。进一步科学编制项目资金预算。结合项目目标，确定资金支出方向和支出重点，科学合理编制项目资金预算，提高项目预算编制的准确性、完整性，发挥财政资金引领作用。

（*）进一步严格执行预算绩效管理。定期做好绩效监测及财务分析，对预算执行率较低的情况进行预警。加强对绩效 管理工作跟踪督查，做到绩效管理规范化、常态化，确保项目绩效目标完成。*****;

（*）进一步提高项目资金执行效率。对于计划进度与实际 进度存在较大差异，当年执行进度较慢，预计年底可能形成较多结余结转资金的项目，及时依程序提出预算调整申请，已经实施尚未完成的跨年项目加大执行推进力度，压减年末 结余资金规模，提高项目资金预算执行率。

*、绩效评价结果应用情况

我单位高度重视项目支出绩效自评结果应用，发挥绩效自 评应有作用。围绕事前绩效评估、绩效目标编审、绩效监控、 绩效评价等环节，深入推进全过程绩效结果应用，增强预算绩效管理约束力，实现预算安排和绩效管理有机衔接，加强财政资金监控，提高项目支出管理水平，完善资金预算分配、使用等环节的管理控制措施，改进预算管理与决策。

中国共产主义青年团奉新县委员会（本级）“****年平安建设及日常活动工作经费”、“大学生志愿服务西部计划和乡村振兴计划补助经费”、“****年工作经费和活动经费”、“基层团组织工作经费”、“西部计划志愿者经费”、“团组织活动经费”、“预防青少年犯罪经费”、“预防青少年违法犯罪项目经费”、“****年工作经费”等项目支出绩效自评结果如下：详见附件项目支出绩效自评表

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

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第四部分 *****;名词解释

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一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营 收入等以外的各项收入。

（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）其他群众团体事务支出：反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

（四）对高校毕业生到基层任职补助：反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（六）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（七）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

*****;（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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第五部分*****;*****;附件

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****年中国共产主义青年团奉新县委员会预防青少年违法犯罪项目经费

项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

*．项目内容及实施情况

预防青少年违法犯罪经费是用于开展重点青少年群体关爱教育等活动，按照年度工作任务要求常态化开展微心愿、教育和文体活动以及青年志愿关爱服务等，为青少年健康成长贡献力量。

*．资金投入和使用情况

上述项目年初预算安排万*元，项目经费来源均为财政拨款。其中：微心愿物资、教育和文体活动费*万元，材料印刷费*万元，青少年志愿关爱活动*元。

（二）项目绩效目标

数量指标：开展各类青少年活动不少于**次。

质量指标：开展中大型青少年活动不少于*次。

时效指标：活动时间安排****年度完成。

成本指标：微心愿物资***元/人，以及用于开展活动的场地租赁、道具购买租赁、人工、交通等费用。

社会效益指标：为推动我县青少年健康成长做出积极贡献。

满意度指标：基层团组织满意度达**%以上

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：为加快建成全方位、全过程、全履盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。

绩效评价对象和范围：该项目是发展建设类中的经常性项目，主要用于支付项目中产生的宣传费用、督查及材料印刷等费用。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则：履行部门主体责任，确保评价客观真实。

评价指标体系：见附表。

评价方法及评价标准：项目支出绩效自评的得分评定方法分为两类：一是定量指标。完成指标值的，计该指标所赋全部分值；未完成的，按照完成值在指标值中所占比例记分。二是定性指标。根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间******%（含**%）、*****%（含**%）、****%合理确定分值。根据各项绩效指标得分汇总成该项目自评的总分。

（三）绩效评价工作过程

共青团奉新县委按照奉新县财政局文件要求，进行了工作部署，明确本部门绩效评价范围及对象，制定工作方案，组织相关股室开展项目核查、核实工作，在核查、核实的基础上根据项目支出绩效评价指标体系，进行项目支出绩效自评。

三、综合评价情况及评价结论

综合评价得分**分，评价等级优。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目决策情况

项目组织按照全年工作任务进行管理，由本部门按照规定组织实施。

（二）项目过程情况

实施过程严格按照本部门制定的各项管理制度执行，做到了规范、有序。

（三）项目产出情况

本部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好的履行了部门职能。

（四）项目效益情况

通过本部门的努力工作，坚决执行中央和省、市、县部署，认真落实上级交办的各项任务，按照年度工作任务要求常态化开展微心愿、教育和文体活动以及青年志愿关爱服务等，为青少年健康成长贡献力量，推动我县青少年健康成长。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)主要经验及做法

*. 部门的精心组织、策划以及各相关部门的相互支持、密切配合，是保证此项目顺利开展的必要条件。

*. 项目负责人推进，各项工作责任到人、逐级审批、层层分管、环环相扣、各部门联动的管理机制，全力推进项目。

*. 在实施过程中规范管理到事前有计划、事中有监督、事后有问效，对质量严格把关，发挥完善的机制、严格管理、人性化的方式对项目完成的积极作用。

*. 在资金使用上严格按照规定执行，做到资金使用的安全规范，对项目经费实行专项管理，保证经费及时到位和合理使用。

(二)需改进的问题及措施

*. 实施部门绩效评价工作有待提升。

*. 措施:继续加强指导和培训的力度，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高部门对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

六、有关建议

无。

七、其他需说明的问题

无其他需要说明的问题。

****中国共产主义青年团奉新县委员会决算公开表

****年团委项目支出绩效自评表九个