奉新县公安局森林分局****年度部门决算

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目 *****;*****;*****;录

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第一部分 *****;奉新县公安局森林分局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 *****;****年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

*****;*****;*****;*****;第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 *****;名词解释

第五部分 *****;附件

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注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

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第一部分 奉新县公安局森林分局概况

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一、部门主要职责

（一）负责森林火场警戒、交通疏导、治安维护、火案侦破、火源管控等，查处涉及森林资源、野生动植物资源、林地资源等涉林领域的违法犯罪行为。

（二）协调林业等部门开展防火宣传、火灾隐患排查、重点区域巡护、违规用火处罚等工作。

（三）分析掌握我县食品药品、知识产权、生态环境、生物安全等领域和制售伪劣商品犯罪动态，拟定预防、打击对策；组织、指导、监督全县公安机关食品药品、知识产权、生态环境、生物安全等领域和制售伪劣商品犯罪案件侦查、区域性专项整治行动；组织侦办县委、县政府和市公安局交办及社会影响重大的食品药品、知识产权、生态环境、生物安全等领域和制售伪劣商品犯罪重大案件。

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二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共*个，包括：

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奉新县公安局森林分局（本级）共设立* 内设机构，分别是：政工监督室,综合大队，生态环境犯罪侦查大队，火源管控大队，侵犯知识产权和食品药品犯罪侦查大队。

本部门年末编制内实有人员**人，其他人员**人。离退休人员*人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），由养老保险基金发放养老金的离退休人员**人。

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第二部分*****;*****;****年度部门决算表

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第三部分 *****;****年度部门决算情况说明

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一、收入决算情况说明

本部门****年度收入总计****.**万元，其中年初结转和结余*.**万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）*.**万元，与上年持平；本年收入合计****.**万元，比上年增加**.**万元，增长*.**%，主要原因：其它收入增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入****.**万元，占**.**%；事业收入*.**万元，占*.**%；经营收入*.**万元，占*.**%；上级补助收入*.**万元，占*.**%；附属单位上缴收入*.**万元，占*.**%；其他收入**.**万元，占*.**%。 *****;

二、支出决算情况说明

本部门****年度支出总计****.**万元，其中本年支出合计****.**万元，比上年增加**.**万元，增长*.**%，主要原因：其它收入增加；结余分配*.**万元，与上年持平；年末结转和结余*.**万元，与上年持平，主要原因：与上年保持一致。

本年支出的具体构成：基本支出***.**万元，占**.**%；项目支出***.**万元，占**.**%；经营支出*.**万元，占*.**%；上缴上级支出*.**万元，占*.**%；对附属单位补助支出*.**万元，占*.**%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款本年支出年初预算数***.**万元，决算数****.**万元，完成年初预算的***.**%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数***.**万元，决算数***.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：正常调资，以及追加上级转移支付项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的***.**%。预决算差异主要原因：退休人员职业年金补缴。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：在职人员转退休。

（四）住房保障支出（类）年初预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成年初预算的**.**%。预决算差异主要原因：在职人员转退休。

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四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门****年度一般公共预算财政拨款基本支出***.**万元，其中：

（一）工资福利支出***.**万元，比上年增加**.**万元，增长**.**%，主要原因：调资，各类缴费基数调高。

（二）商品和服务支出***.**万元，比上年增加*.**万元，增长*.**%，主要原因：按预算进度正常支出。

（三）对个人和家庭补助支出**.**万元，比上年增加*.**万元，增长*.**%，主要原因：退休人员有所增加。

（四）资本性支出**.**万元，比上年增加**.**万元，增长***.**%，主要原因：新增一辆公务用车以及购置办公用品。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门****年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%；决算数比上年增加**.**万元，增长**.**%，主要原因是：本年度新购置一辆公务用车，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）活动。全年安排因公出国（境）团组*个，累计*人次，主要是：无因公出国（境）活动。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，其中：

公务用车购置全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：因工作需要，新购置一辆执法执勤车。决算数比上年增加**.**万元,主要原因：新购置一辆执法执勤车。全年使用财政拨款购置公务用车*辆。

公务用车运行维护费全年预算数**.**万元，决算数**.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：按预算进度正常支付。决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%,主要原因：落实“三公”经费压缩要求，减少公车支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量**辆。

（三）公务接待费全年预算数*.**万元，决算数*.**万元，完成全年预算的**.**%，主要原因：按预算进度正常支付。决算数比上年减少*.**万元，下降*.**%,主要原因：严格按预算进度正常支付。全年国内公务接待**批，累计接待***人次，主要是：相关单位人员办事安排接待。

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六、机关运行经费支出情况说明

本部门****年度机关运行经费支出***.**万元，决算数比上年增加**.**万元，增长**.**%，主要原因：新购一批设备。

七、政府采购支出情况说明

本部门****年度政府采购支出总额**.**万元，其中：政府采购货物支出**.**万元、政府采购工程支出*.**万元、政府采购服务支出*.**万元。授予中小企业合同金额**.**万元，占政府采购支出总额的***.**%，其中：授予小微企业合同金额**.**万元，占授予中小企业合同金额的**.**%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的**.**%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的*%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的*.**%。

八、国有资产占用情况说明

截止****年**月**日，本部门共有车辆**辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车**辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆。本部门单价***万元（含）以上设备（不含车辆）*台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目*个全面开展绩效自评，共涉及资金***万元，占项目支出总额的*** %。其中， *个项目评价结果为“优”，*个项目评价结果为“良”，*个项目评价结果为“中”， *个项目评价结果为“差”。 *****;*****;

组织对 * 个项目开展了部门评价，该项目名称为政法转移支付资金。涉及一般公共预算支出*****;**.**万元，政府性基金预算支出 * 万元，国有资本预算支出 * 万元。从评价情况看，己达到绩效目标要求，基本完成年初工作任务。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出****.**万元，政府性基金预算支出*万元，评价结果为优;从评价情况看，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的要求及各级主管部门部门的工作安排及要求较好地完成了年度工作目标，通过加强预算收支管理，不断建立健内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。三公经费总体控制良好，预算管理方面，制度执行总体较为有效，需进一步强化;资金使用需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

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（二）部门决算中项目绩效自评情况。

本部门自评工作开展情况：组织对纳入****年度部门预算范围的二级项目*个全面开展绩效自评，组织对*个项目开展了部门评价。

综合评价评论：本单位总体目标和考核指标明确，工作决策流程完善且严格执行，有较为科学的财务管理制度，并能够按照相关规定使用和管理好资金。

偏离绩效目标的原因和改进措施：部份项目未到期，资金未全部拨付;改进措施：将进一步督促相关业务科室项目加强预算执行率。

绩效自评结果应用和公开情况，****年度部门决算公开运用****年绩效自评结果。

本部门“其他业务经费”政法转移支付资金“警务辅助专项经费”“下达****年政法转移支付资金”“政法转移支付资金****”“****年（单位自有资金）其他资金”*个项目支出绩效自评结果如下：

详见附件

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

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第四部分 *****;名词解释

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一、收入科目

财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）：反映公安机关从事行政执法、刑事司法及侦查办案等相关活动的支出。

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社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指实行归口管理的行政单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按房改政策规定，按基本工资和津贴补贴之和一定比例缴纳职工住房公积金。

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三、相关专业名词

*****;（一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
*****;*****;*****;*****;（二）机关运行经费：是指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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第五部分 *****;附件

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****年政法转移支付资金项目

部门评价报告

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评价类型 ：□实施过程评价 *****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;☑完成结果评价

项目名称 ：政法转移支付资金

项目单位 ：奉新县公安局森林分局

主管部门 ：奉新县公安局森林分局

评价时间 ：****年*月*日 至 ****年**月**日

组织方式 ：□财政部门 *****;□主管部门 ☑项目单位

评价机构： □第三方机构 *****;□专家组 *****;☑项目单位评价组

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****年奉新县公安局森林分局政法转移支付资金项目部门评价报告

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为深入贯彻党的二十大精神，全面推进实施绩效管理，根据《江西省财政厅关于印发推进全省预算绩效管理提质增效工作方案的通知》（赣财绩〔****〕*号）和《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》（奉财绩〔****〕*号）等文件要求，奉新县公安局森林分局（以下简称“我局”）按照“主管单位每年选择不少于**%的单位和**%的项目资金开展部门评价，以*年为周期实现本部门的单位和项目评价“全覆盖”原则，选择对政法转移支付资金项目进行绩效评价，现将绩效评价情况报告如下：

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一、基本情况

（一）项目概况

本单位项目资金支出严格按照专项资金管理办法、项目中长期规划管理制度及预算资金管理支付管理使用，提高项目发挥作用。主要项目名称为政法转移支付资金，此项目经费主要用于开展业务工作必需的基本手段和条件的装备及办案所需的经费支出。此项目预算的实施，是为了保障执法办案等业务工作的正常开展，达到绩效目标要求，确保完成工作任务。

资金投入情况：

该项目预算资金为**.******万元，截至至****年底，实际到位资金**.******万元，资金到位率***%。预算执行率***%，得**分。

（二）项目绩效目标

总体目标:

进一步提高本单位的经费保障水平，促进工作协调发展，推动本单位年度工作目标和重点工作任务的实现和完成。

阶段性目标：

通过项目实施提升本单位的执法水平，提高办案效率，确保执法办案正常开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

*.绩效评价目的

按照“创新预算管理方式、更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”原则，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”及“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”预算绩效管理体系，强化项目单位的预算绩效主体责任和绩效意识，提高资金使用效益。

实施我局政法转移支付资金项目绩效评价工作，是为了加强财政支出管理，考核评价项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，改进项目管理措施，积累经验，提高项目绩效管理水平。

*.项目评价的对象和范围

对我局政法转移支付资金项目的资金活动和管理活动投入、产出的全过程进行完整、准确的评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

*、绩效评价遵循以下基本原则

本次绩效评价遵循以下基本原则：科学公正原则、统筹兼顾原则、激励约束原则、公开透明原则。

*、绩效评价指标体系

根据《奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》（奉财字〔****〕*号）文件要求，我局政法转移支付资金项目决策、项目过程、项目产出、项目效益*个一级指标，一级指标下设项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、（经济效益）、社会效益、（生态效益、可持续影响）、服务对象满意度*个二级指标，二级指标又下设**个三级指标。（具体详见附件：部门评价表）

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*、评价方法和标准

评价方法主要采用成本效益法、比较分析法，将预期目标与实际结果进行比较，并以案卷研究、现场核验、满意度调查等形式开展绩效评价。

绩效评价标准是衡量项目财政支出绩效目标完成程度的尺度，项目评价主要采用了计划标准，在评价中，还考虑了相关的专业政策与知识，相关的预算管理、项目管理和财务管理等文件。

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（三）评价工作过程

成立了评价小组，由单位主要负责人担任评价组织，根据相关开展本项工作。

奉新县财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》（奉财字〔****〕*号）文件要求，我局成立了政法转移支付资金项目绩效评价小组。由评价小组制定绩效评价实施方案。

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三、综合评价情况及评价结论

通过对政法转移支付资金项目进行绩效评价，评价小组认为项目立项依据充分、立项程序规范。通过对项目产出、效益、满意度指标进行评价，综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，政法转移支付资金项目评价得分**.*分，绩效评价等级为“良”。（详见附件：部门评价表）

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四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

*、项目立项

*****;项目立项依据符合部门年度工作计划，符合法律法规、相关政策、发展计划以及部门职责。决策过程符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法。得*分。*****;

*、绩效目标

部门绩效目标，能围绕县人民政府下达的年度公安局森林分局工作任务以及上级主管部门的工作目标任务，符合工作实际，但相应考核指标不够细化清晰。得* 分*****;

*、资金投入

（*）预算编制科学性

预算编制是经过科学论证；预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据充分，按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量是与工作任务相匹配。得* 分 *****;*****;

（*）资金分配合理性

预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行预算资金分配。得 *分。*****;

（二）项目过程情况

*、资金管理

（*）资金到位率***%

政法转移支付资金项目预算**.******万元，到位资金**.******万元，资金到位率***%。得*分

（*）预算执行率***%。

政法转移支付资金项目共使用**.******万元元，实际到位资金**.******万元，预算执行率为***%。得*分

（*）资金使用合规性

符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况）。得*分。

*、组织实施

（*）管理制度健全性

已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。得*分

（*）制度执行有效性

项目前制定的相关管理制度基本能得到有效执行，但也存在未遵守相关管理制定的情况， 项目将公用经费用于临聘人员工资，得*分。

（三）项目产出情况

*、产出数量

开展专案次数年初设定目标为**次，实际完成值**次。得分**分，专用采购批次年初目标为*次，实际完成值*次，得*分。案件办结数年初设定目标为**件，实际未完成值**件，偏差原因为案情复杂，办案人员不足，得*分。

*、产出质量

设备达标率年初设定目标***%，实际完成值***%，得**分，案件办结率年初设定值大于或等于**%，实际完成值 **.**%，偏差原因为办案人员不足。得*.*分

*、产出时效

案件办结所需天数年初设定目标值小于或等于**天，实际完成值**天，偏差原因为办案人员不足。得*分。

*、产出成本

成本控制在年初预算内，经费使用率***%，得**分。

（四）项目效益情况

*、经济效益

挽回群众经济损失年初设定目标值为***万元，实际完成值***万元，得**分。偏差原因为指标设置太过于理想化，缺乏考量。

*、社会效益

*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;无。

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*、生态效益

无。

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*、可持续影响

无。

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*、服务满意度

为客观评价政法转移支付资金项目效益情况，评价组对政法转移支付资金开展满意度问卷调查，群众满意度为**%。得**分。

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五、主要经验做法、存在的问题和原因分析

（一）存在问题及原因分析

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

针对上述问题，我们将在今后的预算绩效申报时，在财务和相关部门的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

*、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

*****;*****;*****;*****;*、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

（二）主要经验及做法

*、全员参与，明确责任，加强绩效管理。在项目预算编制中，必须调动相关预算使用部门、股室参与，编制的预算及绩效目标（指标）才符合实际情况；在预算执行过程中，进一步树立了绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，才能确保绩效目标如期实现。

*、运用评价结果，提高资金效益。将绩效因素作为预算安排的重要依据，对上年度绩效完成不好的，减少预算安排加强绩效监督，反之增加预算安排。形成“绩效预算分配，使用结果评价，下年度绩效预算分配”的绩效预算约束环，使绩效管理贯穿财政支出领域和分配领域，切实提高资金使用效益。

六、有关建议

建议加强绩效目标管理，提高预算编制科学性，通过组织专家论证、社会调查、多部门协同调研等形式，制定清晰、明确、可衡量的项目绩效指标，加强各项资金管理，实现资金的规范、高效、安全和廉洁使用。

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七、其他需说明的

无。

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