咸丰县财政局****年度会计和评估监督检查结果公示

根据省财政厅统一部署，县财政局制定《咸丰县财政局****年度会计和评估监督检查方案》，重点围绕内控制度建设及执行、预算编制及执行、财务管理、政府采购、资产管理、财经纪律执行、财会监督反馈问题整改、重大项目资金和大额资金使用方面执行“三重一大”集体决策制度以及“四风”问题等情况，组建专班采取现场检查的方式，对县民族宗教事务管理局、县妇幼保健院、县水利局、县卓信融资担保有限公司*家单位开展了会计和评估监督检查。

从检查结果来看，各被检查单位会计核算基本规范，能够较好地遵守并执行各项财经法律法规及纪律要求，整体情况良好。但检查发现部分单位还存在一些不足：一是内控制度不完善、执行不到位。部分单位缺乏基本管理制度，现有内控制度未及时根据政策变化更新完善，且执行力度不够。二是会计基础工作存在薄弱环节。表现为工会经费未单独建账核算、财务报销审核把关不严、差旅费报销凭证不规范、账务处理不符合标准等。三是资产使用与管理不够规范。部分资产未按规定纳入固定资产核算管理，固定资产日常台账维护、盘点清查等基础管理工作有待加强。四是政府采购程序不到位。项目采购合同未备案、未在规定时间内进行合同公告。

针对检查发现的问题，县财政局在书面征求被检查单位意见的基础上，依据相关法律法规及工作流程，下达整改通知书，要求被检查单位迅速制定切实可行的整改措施，全面推进问题整改销号。

咸丰县财政局

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