长沙市生态环境局：离任内部审计检查工作项目（标段一）采购需求公开

本项目主要内容为：做好对各分局及局属单位主要负责人在任职期间履行经济责任、管理职责、合规性及绩效情况的全面审查与评价工作，包括雨花分局、望城分局、长沙县分局、宁乡分局。

符合《中国注册会计师审计准则》等相关行业规范。

*、审计任务一览表

注：如有特殊情况需要追溯到以前更早时间的，也纳入本次审计范围。

*、审计服务的主要内容：

做好对我局各分局及局属单位主要负责人在任职期间履行经济责任、管理职责、合规性及绩效情况的全面审查与评价工作。具体内容如下：

（*）对被审计领导干部任职期间的履行经济责任、管理职责、合规性及绩效情况的进行全面审查与评价。

（*）出具详细的审计报告，真实反映被审计领导干部在任期间的经济责任、管理职责、合规性及绩效情况。

*、服务期限：合同签订之日起*个月。在服务期限内，需按照约定的时间节点完成各项审计任务并提交成果。

*、服务地点：采购人指定地点。

*、质量要求：根据项目内容出具客观真实、完整准确且符合行业标准的审计报告、指出所存在的问题及原因分析、审计建议书及相关成果。审计成果需经采购人审核认可，审核过程中如发现问题，供应商需按要求及时修改完善，并按规定完成归档备案工作。

*、时效要求：成交供应商在收到采购人出具的《审计报告受理通知单》之日起*日内指派专业人员开展审计工作，审计服务应在*个月内出具审计报告；若由于总资产庞大导致审计工作复杂的，可报经采购人同意后在*个月内出具审计报告；如发生特殊情况不能按时完成时，应及时与采购人沟通并汇报情况，双方协商确定具体完成时间。

*、人员要求：审计人员不少于*人，其中项目负责人需取得注册会计资格，其他审计人员需具备相应的专业技术资质，符合国家有关审计法律法规的要求。成交供应商应保证派出人员客观公正依法审计，遵守审计纪律和职业道德。成交供应商应派出经验丰富的资深财务审计专业人员组成较为固定审计服务小组，与采购人积极配合，如确需更换人员，需提前征得采购人同意，且更换后的人员资质不得低于原人员。财务审计的项目负责人必须具备丰富的实施经验和团队领导能力，能够有效协调各项审计工作。

*、资料要求：按时提交审计意见、审计底稿和报告，如果采购人要求，成交供应商应向采购人提供可进行编辑的电子版本服务成果资料。采购人有权随时抽查复审成交供应商的工作进程及成果资料，成交供应商应予积极配合。对采购人提出的咨询服务成果质疑，成交供应商应给予及时的书面回复。

*、纪律要求：成交供应商及其工作人员应对在执业过程中所知悉的采购人商业秘密严加保密，合同履行期间和合同终止后，除依照法律规定或经采购人同意外，成交供应商及其工作人员不得将所知悉的商业秘密和采购人提供的资料向任何第三方提供。成交供应商不得与审计对象有可能影响审计公正性和专业性的利害关系；否则，采购人有权终止合同并要求成交供应商承担违约责任。

*、验收主体：采购人为项目的验收主体

验收组织方式：?自行组织□委托第三方组织

是否邀请本项目的其他供应商：□是?否

是否邀请专家：□是?否

是否邀请服务对象：□是?否

是否邀请第三方检测机构：□是?否

验收组织的其他事项：本项目按长财采购[****]*号文的规定和项目技术、服务、商务及其他要求进行验收。

*、履约验收时间：供应商提出验收申请之日起*日内组织验收

*、履约验收方式：?一次性验收□分期/分项验收

*、履约验收程序：按照长沙市政府采购履约验收规定的程序。

*、履约验收的内容：

*.*技术履约验收内容：采购需求中规定的所有审计任务完成情况，包括审计范围的覆盖程度、审计方法的适用性等。

*.*服务履约验收内容：

（*）审计服务方案的执行情况：必须严格按照审计服务方案开展工作；

（*）审计措施的有效性：审计措施必须能够有效发现问题、解决问题；

（*）机构管理制度的完善性：供应商机构管理制度必须完善，能够保障审计工作规范开展；

（*）合理化建议的可行性：提出的合理化建议必须具有可行性和实用性。

*.*商务履约验收内容：

（*）成果交付时间的及时性：必须在收到《审计报告受理通知单》之日起*日内指派专业人员开展审计工作；必须在规定时间内出具审计报告；

（*）人员配置的符合度：项目负责人必须具备注册会计师资格及相关工作经验，审计人员不少于*人且资质符合要求，人员更换必须提前征得采购人同意）；

（*）质量要求的达标情况：审计报告必须真实反映被审计领导干部的任职情况，无虚假信息和误导性内容；内容完整，涵盖所有应审计的事项，数据准确无误；

（*）资料要求的满足情况：必须按时提交完整的审计意见、审计底稿和报告；必须按采购人要求提供可编辑的电子版本；必须积极配合采购人抽查复审工作并及时回复质疑

（*）纪律要求的遵守情况：必须严格遵守保密规定；必须与审计对象无影响审计公正性和专业性的利害关系。

*、履约验收标准：审计成果文件符合行业规范，服务商务履约符合采购文件规定的要求。

*、履约验收其他事项：

若项目验收国家有强制性规定的，按国家规定执行，验收费用由成交供应商承担，验收报告作为申请付款的凭证之一。

成交供应商在合同履行达到验收条件后，应组织内部自查，自查合格后及时向采购人提出验收书面申请。验收过程中产生纠纷的，由质量技术监督部门认定的检测机构检测，如为成交供应商原因造成的，由成交供应商承担检测费用；否则，由采购人承担。

验收中发现成交供应商未按照合同约定的技术、服务、商务等要求履约，验收为不合格。由成交供应商采取补救措施进行整改直至合格，有关整改、重新验收，以及给采购人造成的损失等费用由成交供应商承担。连续两次项目验收不合格的，采购人可终止合同，并要求成交供应商承担违约责任，由此带来的一切损失由成交供应商承担。

*、付款人：长沙市生态环境局（通过国库集中支付）

*、付款方式：合同签订后支付合同总额的**%，验收合格后支付剩余款项。

*、本项目报价采用固定总价形式报价，不得高于采购预算。

*、采购人不提供住宿及差旅费，供应商须自备所有设备和耗材，须根据项目要求和现场情况，详细列明项目所需的各项费用，以及在服务实施过程中应缴纳的一切税费、管理费、保险费(含意外保险）、人工、财务、服装、装备、设备、材料、工器具、耗材等一切与该项目管理有关的费用。

对于上述项目要求，供应商应在响应文件中进行回应。