昆明市公安局交通管理支队关于购买****年度投资项目审计监督服务的计划

为持续推进昆明市公安局交通管理支队廉政风险防范，严格单位资金使用管理，按照市局督审支队要求，自****年起将市局直属部门的财政单列和二级核算单位，全部统一纳入昆明市公安局投资项目审计监督，统一执行《昆明市公安局投资项目审计实施办法》，根据昆明市财政局印发的《昆明市市本级政府购买服务指导性目录（****年版）》（昆财综〔****〕**号）文件精神，昆明市公安局交通管理支队拟采用政府购买服务的方式，向社会购买****年度投资项目审计监督服务。现编制购买服务计划如下：

一、项目名称

昆明市公安局交通管理支队****年度投资项目审计监督服务（*****，审计服务）

二、购买主体

单位名称：昆明市公安局交通管理支队

三、主要内容

（一）标准：参照政府审计标准，对昆明市公安局交通管理支队****年度的非涉密类信息化建设项目（含定制软件和维保类）、物资采购项目、购买服务项目、基本建设项目、维修改造项目开展全过程投资项目审计监督。

（二）方式：围绕项目预算、招标文件、待签合同、结算四个关键环节和流程，顺序开展投资项目全过程审计监督。

*.预算审核。主要审核项目采购报价是否超预算，报价是否符合同类产品市场行情等；

*.招标（采购）文件审核。主要审核项目招标（采购）文件是否合法、规范和公正，招标方式是否符合规定，评标办法是否公正、合理，是否存在指向性、倾向性内容，采购内容的指标、性能、参数是否有排他性、唯一性，以及是否存在违反政府采购负面清单内容的条款等；

*.待签合同审核。主要审核合同的合法性、完整性、有效性，重点关注合同主体资格、支付条件、付款方式、质量保证、甲乙双方权利义务的公平合理性、违约责任等条款；

*.结算审计。主要对项目竣工结算资料的真实性、合法性进行审核和评价，重点审核项目竣工结算资料是否完整、项目合同及履行情况是否存在违约行为、实际工程量或人工工时量是否计算准确、计费程序是否合法合规、材料设备价格是否与合同一致等。

（三）范围：符合昆明市公安局投资项目审计监督范围内的基本建设项目、信息化建设项目、物资采购项目和购买服务项目，金额在**万元以上（含**万元）；维修改造项目，金额在*万元以上（含*万元）；不论资金来源和采购方式，必须接受审计监督。

(四)服务期限：一年。

四、预算资金

（一）项目金额：**万元。

（二）资金来源：****年公用经费

五、承接标准

依法成立，合法经营，无违法、违规记录；具备国家承认的相应专业资质；从业人员具备相应的专业胜任能力；拥有良好的职业声誉。

六、目标要求

全面加强对单位投资项目的监督管理，规范投资项目的审计行为，提高项目资金使用效益，促进党风廉政建设，对投资项目审计实务进行标准化规范，确保投资项目审计工作流程有序推进、审计结果有效应用。

七、购买方式

采购方式根据《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准（****年版）的通知》（云政办函〔****〕*号）：“分散采购限额标准**万元。各单位采购金额达到分散采购限额标准的项目，应按政府采购法或招标投标法有关规定执行。”该项目在集中采购机构采购项目和部门集中采购项目之外，且金额未达**万元，不属于政府采购范围，我单位拟按照内控，财务制度执行。

八、资金支付方式

按照签订购买服务协议内容支付服务费用。