根据医院审计工作计划安排，我院拟委托具有相应资质的会计师事务所负责实施医院****年*月至****年*月内部审计，现发布询价公告，诚邀具有相关资质的单位根据医院需求进行报价，公告内容如下。

一、项目基本情况

（一）项目名称：成都市青白江区红阳社区卫生服务中心****年*月至****年*月内部审计服务。

（二）预算金额：最高限价*****元，超过最高限价为无效报价。

（三）服务期限：签订合同后*个月之内审计完成。

二、审计服务范围与内容

（一）人员管理和培训合规性。关注人员招聘标准、人员招聘程序、人员招聘数据，人员培训的需求分析、培训计划、培训数据、培训考核等，人员的激励机制、团队建设等。

（二）财务管理和资金使用。关注中心在财务收支、资产管理、政府采购、专项资金使用等方面是否遵守国家相关财经法律法规（如《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《政府会计准则制度》《基层医疗卫生机构财务制度》《基层医疗卫生机构会计制度》等）以及上级主管部门的规定。

（三）药品和设备采购及管理。对采购计划中所列价格、数量、质量、采购方式和供应商选择等内容可靠性、合规性和合理性进行审计。

（四）服务质量评估和改进。改善医疗服务环境、建立社区居民大病应急预案和绿色通道，加强专家巡诊，慢病普查、健康教育等工作。强化医保管理、规范医疗行为。

（五）预算执行情况审计。审计中心****年*月—****年*月期间预算收支的执行情况，包括基本支出、项目支出（特别是公共卫生服务项目资金、基本药物补助资金、医保资金等）的预算批复、执行进度、合规性及效益性。关注预算调整的合规性。

（六）内部控制关注。内部控制管理：内部审计需要帮助社区卫生服务中心有效处理管理资金以及各项资源，实现社区卫生服务中心有效控制。同时，内部审计还需要监督内部控制制度的落实情况，确保管控制度完善，避免出现管控不到位的现象。风险管理：内部审计需要帮助社区卫生服务中心及时发现风险，针对不同风险制定应对方案，将风险对社区卫生服务中心的影响降到最低。同时，内部审计还需要做好风险预警工作，确保社区卫生服务中心能够及时应对可能出现的风险。在执行审计程序过程中，关注与财务报告相关的内部控制是否存在重大缺陷。

（七）固定资产的管理。固定资产的管理制度。固定资产增加、固定资产减少合规性。核实资产的账目与实物。

（八）财经法规遵循性审计。关注中心在财务收支、资产管理、政府采购、专项资金使用等方面是否遵守国家相关财经法律法规（如《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则制度》《基层医疗卫生机构财务制度》《基层医疗卫生机构会计制度》等）以及上级主管部门的规定。

（九）审计沟通与报告。在审计过程中，就发现的问题及时与中心管理科室沟通。出具管理建议书，针对审计过程中发现的管理薄弱环节和风险点提出改进建议。

（十）后续服务。协助中心对审计报告和管理建议书提出的问题进行解释说明。

三、参与询价的事务所必须同时满足以下基本条件

（一）合法注册：在中华人民共和国境内依法注册成立，具有独立法人资格，持有有效的《营业执照》及《会计师事务所执业证书》。

（二）资质要求：具备财政部门颁发的从事事业单位/医疗机构审计业务的相应资质。

（三）经验要求：具有为医疗卫生机构（特别是社区卫生服务中心/基层医疗机构）提供审计服务的经验（需提供近***年内至少*份类似服务合同或审计报告封面复印件作为证明）。熟悉医疗卫生行业特点、相关财务会计制度（如《政府会计制度》《基层医疗卫生机构财务/会计制度》）、医保政策、公共卫生服务项目管理规定及财政专项资金管理办法。

（四）团队要求：拟派项目负责人应具备注册会计师（***）执业资格，并具有丰富的行政事业单位或医疗机构审计经验。项目团队核心成员须具备相应的专业胜任能力。

（五）信誉要求：近三年内经营活动中无重大违法记录，未被列入失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单等。需提供书面声明或相关查询截图。

（六）保密要求：承诺对在审计过程中获知的所有中心信息和资料严格保密。

四、参与询价的事务所需提供资料

（一）经办人身份证复印件并加盖公章；

（二）经营企业许可证复印件并加盖公章；

（三）承诺函（递交响应资料真实性，格式自拟）并加盖公章；

（四）报价表（需按照方案提供对应的报价）并加盖公章。

五、资料递交时间

****年*月*日—****年*月*日（北京时间**:*****:**）。

六、资料递交方式

报价公司可现场递交或邮寄方式递交资料（所有提供的资料必须密封，加盖公司鲜章，封面注明联系人及联系方式）。

七、资料递交地点

成都市青白江区团结西路***号红阳社区卫生服务中心。

联系人及电话：刁老师（运营宣传与采购科）；***********。