界首市医疗保障局项目绩效评价报告
一、绩效评价依据
（一）《中华人民共和国预算法实施条例》（国务院令第***号）；
（二）财政部关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预[****]***号）；
（三）安徽省财政厅关于印发《安徽省省级预算绩效管理暂行办法》的通知（皖财绩〔****〕****号）；
（四）《中共中央国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》（国办发[****]**号）；
（五）界首市财政局《关于开展****年度部门预算支出绩效自评和部门绩效评价工作的通知》（财绩[****]**号）；
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
本次绩效评价是界首市财政局安排的一项重要工作，目的是通过绩效评价更好的分析评估实施过程中存在的问题。
（二）绩效评价原则。
评价原则为公平公开、精准使用、严禁浪费。
（三）评价指标体系（附表说明）。
评价指标体系详见附表。
（四）评价方法和评价标准。
结合被评价项目实际情况，本次绩效评价主要采用比较法、成本效益分析法、因素分析法和公众评价法等方法，通过调查研究、资料核对、实地查勘、问卷调查等评价程序，对项目的决策、过程、产出和效益进行评价。
本次绩效评价主要采用预先制定的项目目标、计划、预算、定额等计划标准以及国家有关行业标准作为评价标准。（五）绩效评价工作过程。
*.前期准备。
组成专家组，按照项目给出具体评价。
*.组织实施。
分管局长和具办科室进行据实打分评价，按照合理依据，科学打分。
*.分析评价。
分析项目运行情况，为****年出台政策做好预算安排。
四、绩效评价指标分析
（一）决策
*.项目立项
项目立项方面：市医疗保障局根据国家医保信息平台及网络运行综合情况，测算所需项目资金，然后经局领导研究讨论，同意立项。立项程序合规。
*.项目绩效目标
（*）绩效目标合理性
编制的绩效目标预期产出效益和效果均符合正常的业绩水平，绩效目标能够与预算确定的项目投资额相匹配，能够全方位对项目进行绩效测评，绩效目标设置合理，各项指标清晰明确，预算编制科学，资金分配合理。
（*）绩效指标明确性
医疗保障基金管理中心项目绩效目标均已细化分解为具体的绩效指标，绩效目标能够通过清晰、可衡量的指标值予以体现，而且能够与项目目标任务数相对应。
*.资金投入
界首市医疗保障局专题会议对项目资金分配进行评审论证，能够与地方实际相适应，与工作任务相匹配。
（二）过程
*.资金管理
（*）资金到位率
（*）资金使用率
（*）资金使用合规性
资金拨付严格执行先申请、再签批、后拨付方式的审批流程和手续。财务管理制度健全,严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。
*.组织实施
（*）管理制度健全性
为保障项目顺利实施，界首市市委、市政府高度重视，及时成立了界首市维护医保基金安全领导小组。经审核，经办机构建立了财务管理、收入分配、监督管理等规章制度，所建制度合法、合规、完整。
（*）制度执行有效性
在项目实施和资金管理中，项目主管部门、经办机构够严格执行《专项资金管理办法》及相关管理规定，做到有序实施项目、规范管理项目资金。
（三）产出
*.产出数量
数量指标完成了目标任务。
*.产出时效
项目均在计划内完成。
（四）项目效益情况
*.社会效益
*.可持续影响
医保局提出了全市医保事业发展的目标任务及发展思路，明确了界首市医保事业发展模式和保障措施，为界首市村医保事业的长期发展指明了方向。各经办机构制定的医保事业发展专项规划对项目资金使用进行了长期规划，医保事业类项目实施方案明确了项目运营长期规划，确保医保事业发展平稳运行。
*.满意度
通过走访问询、满意度调查问卷形式，开展了项目满意度调查，发放调查问卷***份。从调查结果看，受益对象的满意度为***%。
四、综合评价情况及评价结论
界首市实施项目符合国家政策，约束性指标与省市保持一致，筹集资金合理，政策执行有力，资金使用透明,基本符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定。项目管理有效，产出高效,达到了预期目标，民众及服务对象满意度较高，效果明显。发挥了居民综合医疗保障体系,有效健全基本医疗保险制度体系，完善基本医保筹资机制和待遇保障政策，更好保障全市人民群众就医需求，增强医保基金使用的科学性和合理性。项目综合评价得分***分，绩效等级：优秀。
评价结果
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项目决策
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项目过程
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项目产出
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项目满效益
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分值合计
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评价
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评价指标分值
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**
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**
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**
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**
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***
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评价得分
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**
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**
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**
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**
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***
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优秀
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六、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
通过大数据、区块链等现代化手段，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，用智能监管保障医保基金安全，让人民更加放心。
七、有关意见和建议
无
八、其他需说明的问题
无
附件：*.项目绩效评价指标体系及解释
*.界首市****年度部门预算项目绩效评价表
界首市医疗保障局
****年*月**日
附件*
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项目绩效评价指标体系框架
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一级
指标
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二级
指标
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三级指标
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分值
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指标解释
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指标说明
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决 策
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项目
立项
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立项依据充分性
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*
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项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。
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评价要点：
①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；
③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。
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立项程序规范性
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*
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项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。
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评价要点：
①项目是否按照规定的程序申请设立；
②所提交的文件、材料是否符合相关要求；
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。
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绩效目标
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绩效目标合理性
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*
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项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。
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评价要点：
（如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标）
①项目是否有绩效目标；
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。
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绩效指标明确性
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*
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依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。
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评价要点：
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；
③是否与项目年度任务数或计划数相对应；
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资金投入
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预算编制科学性
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*
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项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。
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评价要点：
①预算编制是否经过科学论证；
②预算内容与项目内容是否匹配；
③预算额度测量依据是否充分，是否按照标准编制；
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。
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资金分配合理性
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*
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项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
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评价要点：
①预算资金分配依据是否充分；
②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。
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过 程
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资金管理
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资金到位率
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*
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实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。
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资金到位率=（实际到位资金/预算资金）****%。
实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。
预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。
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|
预算执行率
|
*
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项目预算资金是否按照计划执行，用以反映和考核项目预算执行结果。
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预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）****%。
实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。
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资金使用合规性
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*
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项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
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评价要点：
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
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组织实施
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管理制度健全性
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*
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项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
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评价要点：
①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。
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制度执行有效性
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*
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项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。
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评价要点：
①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；
②项目调整及支出调整手续是否完备；
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。
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产 出
|
产出数量
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实际完成率
|
**
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项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。
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实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×***%。
实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。
计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。
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产出质量
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质量达标率
|
*
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项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。
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质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×***%。
质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
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产出时效
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完成及时性
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*
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项目实际时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。
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实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。
计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
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产出成本
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成本节约率
|
*
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完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。
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成本节约率=[（计划成本*实际成本）/计划成本]×***%。
实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。
计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。
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社会效益
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**
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项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。
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对综合医疗保障保障程度影响程度
对健全基本医疗保险制度体系，完善基本医保筹资机制和待遇保障政策，更好保障全市人民群众就医需求、减轻医药费用负担的持续影响程度
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可持续影响
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*
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项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。
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社会公众或服务对象满意度
|
*
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社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。
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社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。
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合计
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***
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附件*
界首市****年度部门预算项目绩效评价表
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一、项目基本情况
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项目名称
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项目单位名称
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所属主管部门
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项目负责人
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联系电话
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项目计划实施期限
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*****;*****;****年 * 月 * 日* ****年 ** 月 ** 日
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计划投资总额（万元）
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实际到位资金（万元）
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其中：中央财政
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|
其中：中央财政
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省财政
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|
省财政
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*****;*****;*****;*****;阜阳市财政
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|
*****;*****;*****;阜阳市财政
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县级财政
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|
县级财政
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|
其他
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|
其他
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二、项目绩效情况
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一级
指标
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二级
指标
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三级指标
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标准分值
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评价得分
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决策
（**分）
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项目
立项
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立项依据充分性
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*
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*
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立项程序规范性
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*
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*
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绩效
目标
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绩效目标合理性
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*
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*
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绩效目标明确性
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*
|
*
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资金
投入
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预算编制科学性
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*
|
*
|
|
资金分配合理性
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*
|
*
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|
过程
（**分）
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资金
管理
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资金到位率
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*
|
*
|
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预算执行率
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*
|
*
|
|
资金使用合规性
|
*
|
*
|
|
组织
实施
|
管理制度健全性
|
*
|
*
|
|
制度执行有效性
|
*
|
*
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|
产 出
（**分）
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产出
数量
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实际完成率
|
**
|
**
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产出
质量
|
质量达标率
|
*
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*
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产出
时效
|
完成及时性
|
*
|
*
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|
产出
成本
|
成本节约率
|
*
|
*
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效益
（**分）
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项目
效益
|
经济效益
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社会效益
|
**
|
**
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生态效益
|
|
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|
可持续影响
|
*
|
*
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社会公众或服务对象满意度
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*
|
*
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|
评分合计
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***
|
***
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三、评价人员
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姓名
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职称/职务
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单 位
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签 字
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张杰
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监管中心主任
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监管中心
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赵娟
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办公室主任
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管理中心
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关超
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医保中心主任
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管理中心
|
|
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王海丹
|
医保中心副主任
|
管理中心
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评价组（专家组）组长签字：
*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;
*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;年*****;*****;月*****;*****;日
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项目单位负责人签字：
*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;（公章）
*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;*****;年*****;*****;月*****;*****;日
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说明：*.表内“计划投资总额”和“实际到位资金额”的金额单位为万元，保留两位小数；
*****;*****;*****;*.如被评价项目无“经济效益”和“生态效益”，可将这两个指标分值均匀分摊到“项目效益”二级指标下的“社会效益”等其他三级指标。
*****;*****;*****;*.部门成立的“评价组”人员构成：至少为一级预算单位分管负责人、项目负责人和财务负责人各一名。
