奉新县审计局****年部门预算

目 *****;录

*****;

第一部分 *****;奉新县审计局部门概况

*****;*****;*****;*****;一、部门主要职责

*****;*****;*****;*****;二、机构设置及人员情况

第二部分 *****;奉新县审计局****年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分 *****;奉新县审计局****年部门预算情况说明

一、****年部门预算收支情况说明

*****;*****;*****;*****;二、****年“三公”经费预算情况说明

第四部分 *****;名词解释

*****;

*****;

第一部分 *****;奉新县审计局部门概况

*****;

一、部门主要职责

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全面覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草地方性审计法规草案，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草全县地方性财政经济及其相关的法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县级国家机关有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括：

*.国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；

*.县级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

*.乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、市、县级财政转移支付资金；

*.使用县财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；

*.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

*.全县自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

*.县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县政府驻外非经营性机构的财务收支；

*.有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；

*.国际组织和外国政府援助、贷款项目；

**.参与审计署、省审计厅、市审计局统一组织的审计事项；

**.法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对依法属于县审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况、督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）参与上级审计机关组织县级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查。

（十）参与审计领域的国家交流与合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及人员情况

****年奉新县审计局部门共有预算单位*个，包括奉新县审计局本级。

编制人数小计**人,其中：行政编制人数**人,全部补助事业编制人数**人。实有人数小计**人,其中：在职人数小计**人,行政在职人数**人,全部补助事业在职人数**人。退休人数小计**人。

*****;

第二部分 *****;奉新县审计局****年部门预算表

（详见附表）

*****;

*****;

第三部分 *****;奉新县审计局****年部门预算情况说明

*****;

一、****年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

****年奉新县审计局部门收入预算总额为***.**万元，较上年预算安排减少**.**万元，主要原因是：收入来源变化，其他收入减少，其中：财政拨款收入***.**万元,较上年预算安排增加**.**万元，主要原因是：收入来源变化，退休人员增加;其他收入*万元，较上年预算安排减少**万元，主要原因是收入来源变化，相应减少安排。

（二）支出预算情况

****年奉新县审计局部门支出预算总额为***.**万元，较上年预算安排减少**.**万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出***.*万元,较上年预算安排增加**.**万元;其中：工资福利支出***.**万元,商品和服务支出**.**万元,对个人和家庭的补助**.**万元,资本性支出*.*万元；项目支出*.**万元,较上年预算安排减少**.**万元;其中：工资福利支出*.**万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出***万元,较上年预算安排减少**.*万元;社会保障和就业支出**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元;卫生健康支出**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元;住房保障支出**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出***.**万元,较上年预算安排增加**.**万元;商品和服务支出**.**万元,较上年预算安排减少**.**万元;对个人和家庭的补助**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元;资本性支出*.*万元,较上年预算安排增加*.*万元。

（三）财政拨款支出情况

****年奉新县审计局部门财政拨款支出预算总额***.**万元,较上年预算安排增加**.**万元;

按支出功能科目划分：一般公共服务支出***万元,较上年预算安排增加**.*万元;社会保障和就业支出**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元;卫生健康支出**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元;住房保障支出**.**万元,较上年预算安排增加*.**万元。

按支出项目类别划分：基本支出***.*万元,较上年预算安排增加**.**万元;其中：工资福利支出***.**万元,商品和服务支出**.**万元,对个人和家庭的补助**.**万元,资本性支出*.*万元；项目支出*.**万元,较上年预算安排增加*.**万元;其中：工资福利支出*.**万元。

（四）政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

****年部门机关运行费预算**.**万元，比****年预算增加*.**万元，增长*.**%，主要原因人员增加对应的公用经费增加。

（七）政府采购情况

****年部门所属各单位政府采购总额*.*万元，其中：政府采购货物预算*.*万元、政府采购工程预算*万元、政府采购服务预算*万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至****年*月**日，部门共有车辆*辆，其中：一般公务用车*辆、执法执勤用车*辆。

****年部门预算安排购置车辆*辆，未安排购置单位价值***万元以上大型设备。

（九）审计工作经费项目情况说明

（*）项目概述：认真贯彻执行审计法律法规和方针政策，坚持服务县委、县政府工作中心，突出对重点行业、重点部门、重点项目及重要民生资金的审计监督，重点抓好乡村振兴、扶贫领域、生态环境、政府投资重点工程等项目审计。

（*）立项依据：《中华人民共和国审计法》第十一条“审计机关履行职责所必需的经费，应当列入预算予以保证。”

（*）实施主体：奉新县审计局

（*）实施方案：按照****年度审计项目计划以及审计工作任务的进展情况实施。

（*）实施周期：****年*月至****年**月

（*）年度预算安排：***万元

（*）绩效目标和绩效指标：具体详见附表《项目支出绩效目标表》。

二、****年财政拨款“三公”经费预算情况说明

****年奉新县审计局单位“三公”经费一般公共预算安排*.**万元（由财政拨款安排的资金）。其中：

因公出国（境）费*万元，比上年增（减）*万元，主要原因是：没有因公出国（境）费的支出。

公务接待费*.**万元，比上年增（减）*万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费*万元，比上年增（减）*万元，主要原因是：没有公务用车运行维护费的支出。

公务用车购置费*万元，比上年增（减）*万元，主要原因是：没有公务用车购置费的支出。

*****;

第四部分 *****;*****;名词解释

*****;

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出（类）

审计事务（款）:反映政府审计方面的支出；

行政运行（项）:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出；

一般行政管理事务（项）:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出；

其他审计事务支出（项）:反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）

行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出；

行政单位离退休（项）:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费；

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（三）卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出；

行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（四）住房保障支出（类）

住房改革支出（款）:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出；

住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、部门涉及的专业名词

（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。