根据《中华人民共和国审计法》规定，临海市审计局派出审计组并聘请杭州建业造价工程师事务所有限公司专业人员，自****年*月**日起，对临海市方溪水库工程项目进行跟踪审计，本次审计阶段节点为****年度，重要事项延伸审计相关年度，现将审计结果公告如下：

一、本期项目基本情况及审计评价

（一）项目总体情况。

临海市方溪水库工程项目工程概算静态总投资******万元，属省、市重点工程，由方溪水库公司担任项目法人，并建账核算。方溪水库公司负责工程建设、管理、运行、融资、协助有关镇街做好移民动迁安置等政策处理工作。****年*月，主体工程顺利通过完工验收。

项目资金到位情况：****年度方溪水库公司实际调出资金*****万元，其中农行贷款****万元、其他应付款****万元。截至****年**月底，方溪水库公司实际累计到位资金******万元，其中资本金*****万元，市财政借款*****万元，农行贷款余额*****万元，市财政拨入办公经费***.**万元，浙江省财政补助资金*****万元，一般债券*****万元，其他应付款****.**万元。

项目完成总投资情况：****年度计划完成总投资*****万元。截至**月底，全年累计完成投资****.**万元，其中用于移民资金****.**万元、工程建设****.**万元。开工以来，项目累计完成投资******.**万元，其中用于工程建设*****万元、移民资金******.**万元。

项目累计投资已超过****年*月获批的概算静态投资*****.**万元，主要原因是移民资金超概算较多。目前，方溪水库公司已经对接省发改委、水利厅开展项目的投资概算调整工作。

（二）本年度主要工程完成情况。

*.项目主体工程施工Ⅰ标完成情况。截止****年底，累计完成投资金额*****.**万元，占合同金额***.**%，已支付金额*****.**万元。另有台州仲裁委员会仲裁的因工期延误、合同变更等原因增加的****.**万元未支付。

*.方溪水库库区公路（小车线）改复建工程完成情况。一标、二标已完成建设，通信广电改复建工程已完成，下一步主要开展防护工程和绿化工程建设。

*.水库配套项目完成情况。发电厂房、管理区用房及配套附属工程土建工程已基本完工，截止****年底累计完成工程款****.**万元。

*.方溪水库工程机电设备成套采购及安装工程。截止****年底累计完成工程款****.**万元。其中，机电设备采购款****.**万元、安装工程款***.**万元。

（三）本年度移民动迁情况。

方溪水库下闸蓄水阶段移民安置已通过省移民办验收。大田、临港移民安置区排水排污、区间道路、水电、通信、燃气、坟墓均完成施工。大田安置区发展备用地完成石渣清运，绿化景观工程完成设计及预算编制。

审计结果表明：方溪水库公司基本完成了主要的建设任务，但存在水利发电工程推进较慢、施工质量安全隐患、概算调整未完成等问题。

二、审计查明的主要问题

（一）水利发电工程推进较慢。

临海市方溪水库工程机电设备成套采购及安装工程已于****年*月完成安装工作，但由于发电站室内装修未同步完成、设备需升级才能并网发电等原因，水库电站直至****年*月进入试运行阶段，并于****年*月完成验收。

（二）工程施工存在质量和安全隐患。

附属工程施工现场存在质量和安全隐患。如发电厂房负一层钢筋混凝土剪力墙存在**余条竖向裂缝，管理区用房中控室有三根混凝土梁存在被损坏且露筋等现象。

（三）附属工程合同管理不到位。

浙江汇力建设有限公司施工的发电厂房、管理区用房及配套附属工程，未按合同规定履行工程变更逐级审批程序。

（四）以前年度审计未整改情况。

由于移民征地等费用超概算调整上限，建设单位已采纳调整概算的审计建议，但相关工作进度滞后，目前仍未完成相关调整工作。

三、审计处理及整改情况

对审计期间发现的问题，临海市方溪水库投资发展有限公司及相关单位高度重视，认真整改：

（一）****年*月**日，受省水利厅委托，台州市水利局在临海组织召开临海市方溪水库电站机组启动验收会议，方溪水库电站通过政府验收、正式投产。

（二）对不同的裂缝提出修补方案，对混凝土梁损坏露筋现象进行修复，对管理区用房地面和堤顶道路已填筑的填筑材料进行挖除。

（三）施工单位未按流程上报变更手续，建设单位承诺相关工程量不予认可，费用不予支付。

（四）已委托省水利设计院进行概算调整报告编制，目前初稿已基本完成，正在进行竣工财务决算报告编制。

根据《国务院关于加强审计工作的意见》、《浙江省审计条例》等法规文件规定，具体整改结果由临海市方溪水库投资发展有限公司向社会公告。

临海市审计局

****年*月*日